楚雄市2018年財(cái)政預(yù)算草案編制說(shuō)明

目 錄

第一部分 前言

第二部分 2018年財(cái)政預(yù)算草案情況說(shuō)明

一、2018年一般公共預(yù)算收支草案

二、2018政府性基金預(yù)算收支草案

三、2018年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支草案

四、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入預(yù)算

五、 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總體情況及增減變化原因說(shuō)明

六、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效的目標(biāo)等預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

第一部分 前言

2018年，是貫徹黨的十九大精神開(kāi)局之年，是決勝全面建成小康社會(huì)、實(shí)施“十三五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年。我市將深入貫徹落實(shí)黨的十九大和習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話精神及省委十屆四次、州委九屆三次、市委九屆三次全會(huì)精神，大力弘揚(yáng)“跨越發(fā)展、爭(zhēng)創(chuàng)一流，比學(xué)趕超、奮勇?tīng)?zhēng)先”精神，落實(shí)中央、省、州和市委對(duì)2018年經(jīng)濟(jì)工作的總體部署，以保障和改善民生為重點(diǎn)，全面深化財(cái)政改革，進(jìn)一步夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)，壯大財(cái)政收入規(guī)模，增強(qiáng)財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的能力，為與全國(guó)、全省同步全面建成小康社會(huì)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

在具體編制過(guò)程中遵循以下原則：一是收入預(yù)算編制堅(jiān)持實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與財(cái)稅政策相銜接。二是支出預(yù)算編制堅(jiān)持量入為出、有保有壓、勤儉節(jié)約、突出重點(diǎn)，在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生和保障基本公共服務(wù)的前提下，集中財(cái)力支持脫貧攻堅(jiān)和重大項(xiàng)目建設(shè)。三是年度預(yù)算編制與中期財(cái)政規(guī)劃相銜接，強(qiáng)化中期財(cái)政規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算的約束。四是完善政府預(yù)算體系，在實(shí)行全口徑預(yù)算的同時(shí)，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度。

第二部分 2018年財(cái)政預(yù)算草案情況說(shuō)明

一、2018年一般公共預(yù)算收支草案

1．全市一般公共預(yù)算收入計(jì)劃情況。全市一般公共預(yù)算收入計(jì)劃248107萬(wàn)元，比上年增加16230萬(wàn)元，增長(zhǎng)7%。其中：市級(jí)計(jì)劃176399萬(wàn)元，比上年增加11539萬(wàn)元，增長(zhǎng)7%；開(kāi)發(fā)區(qū)計(jì)劃71708萬(wàn)元，比上年增加4691萬(wàn)元，增長(zhǎng)7%。稅收收入計(jì)劃170531萬(wàn)元，比上年增加29967萬(wàn)元，增長(zhǎng)21%，占一般公共預(yù)算收入的68.7%；非稅收入計(jì)劃77576萬(wàn)元，比上年減收13737萬(wàn)元，下降15%，占一般公共預(yù)算的31.3%。

2．全市一般公共預(yù)算支出安排情況。全市一般公共預(yù)算支出安排465657萬(wàn)元，比上年增加26358萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%。其中：市級(jí)安排397750萬(wàn)元，比上年增加22621萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%；開(kāi)發(fā)區(qū)安排67907萬(wàn)元，比上年增加3737萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.8%。

3．全市一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入248107萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入245728萬(wàn)元，上年結(jié)余收入11062萬(wàn)元（項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)），調(diào)入資金1000萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2310萬(wàn)元，收入總計(jì)508207萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出465657萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出40240萬(wàn)元，債務(wù)還本支出2310萬(wàn)元，支出總計(jì)508207萬(wàn)元。收支平衡。

市級(jí)一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入176399萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入245728萬(wàn)元，上年結(jié)余10427萬(wàn)元（項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)），調(diào)入資金1000萬(wàn)元，下級(jí)上解收入14714萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2310萬(wàn)元，收入總計(jì)450578萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出397750萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出40240萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出10278萬(wàn)元，債務(wù)還本支出2310萬(wàn)元，支出總計(jì)450578萬(wàn)元。收支平衡。

開(kāi)發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入71708萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入10278萬(wàn)元，上年結(jié)余收入635萬(wàn)元，收入總計(jì)82621萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出67907萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出14714萬(wàn)元，支出總計(jì)82621萬(wàn)元。收支平衡。

二、2018政府性基金預(yù)算收支草案

1．全市政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃情況。全市政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃65000萬(wàn)元，比上年增加2959萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.8%。其中：市級(jí)計(jì)劃40000萬(wàn)元，比上年減少5999萬(wàn)元，下降13%；開(kāi)發(fā)區(qū)計(jì)劃25000萬(wàn)元，比上年增加8958萬(wàn)元，增長(zhǎng)55.8%。

2．政府性基金預(yù)算支出安排69189萬(wàn)元，比上年增加3479萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.3%。其中：市級(jí)安排44189萬(wàn)元，比上年減支5385萬(wàn)元，下降10.9%；開(kāi)發(fā)區(qū)安排25000萬(wàn)元，比上年增加8864萬(wàn)元，增長(zhǎng)54.9%。

3．全市政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入65000萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入4000萬(wàn)元，上年結(jié)余收入189萬(wàn)元，收入總計(jì)69189萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出69189萬(wàn)元。收支平衡。

市級(jí)政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入40000萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入4000萬(wàn)元，上年結(jié)余收入189萬(wàn)元，收入總計(jì)44189萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出44189萬(wàn)元。收支平衡。

開(kāi)發(fā)區(qū)政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入25000萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出25000萬(wàn)元。收支平衡。

三、2018年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支草案

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入計(jì)劃57649萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)基金保險(xiǎn)費(fèi)收入45134萬(wàn)元，投資收益571萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入 9175萬(wàn)元，其他收入2000萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入769萬(wàn)元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排50015萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出48153萬(wàn)元，其他支出1828萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出34萬(wàn)元。收支兩抵，本年收支結(jié)余7634萬(wàn)元，加上年結(jié)余55790萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余63424萬(wàn)元。

四、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入預(yù)算

（一）2018年全市一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付預(yù)算收入245728萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)23.9%

1．返還性收入預(yù)算18669萬(wàn)元，其中：增值稅和消費(fèi)稅基數(shù)返還5355萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還3771萬(wàn)元，營(yíng)改增五五分享返還收入9575萬(wàn)元。

2．一般性轉(zhuǎn)移收入81848萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)14.3﹪。

（1）具有固定用途轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助預(yù)算32014萬(wàn)元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入8899萬(wàn)元，革命老區(qū)民族和邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移收入5033萬(wàn)元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助收入10208萬(wàn)元，農(nóng)村稅費(fèi)改革補(bǔ)助收入2238萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)勵(lì)資金1102萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助收入1686萬(wàn)元，企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入1615萬(wàn)元，固定性補(bǔ)助1233萬(wàn)元。

（2）具有規(guī)定用途轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助預(yù)算49834萬(wàn)元。其中：基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助2100萬(wàn)元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助12700萬(wàn)元，基本養(yǎng)老金等轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助7569萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助17160萬(wàn)元，村級(jí)公益事業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)等轉(zhuǎn)移收入2225萬(wàn)元，產(chǎn)糧油大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金1433萬(wàn)元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入5594萬(wàn)元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入1053萬(wàn)元。

3．專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入。2018年專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助（省州專款）預(yù)算145211萬(wàn)元。

（二）2018年政府性基金轉(zhuǎn)移支付情況

2018年全市政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入4000萬(wàn)元，其中：文化體育與傳媒65萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出2214萬(wàn)元，農(nóng)林水事務(wù)750萬(wàn)元，其他支出971萬(wàn)元。

五、 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總體情況及增減變化原因說(shuō)明

2018年楚雄市“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算安排2548.71萬(wàn)元，其中：安排因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1240.78萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)1307.93萬(wàn)元。與2017年年初預(yù)算相比，2017年楚雄市“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算減少127.38萬(wàn)元,下降4.76 %。其中：因公出國(guó)（境）支出增加0萬(wàn)元；公務(wù)用車購(gòu)置0元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1240.78萬(wàn)元，減少18.9萬(wàn)元，下降1.5%；公務(wù)接待費(fèi)1307.93，減少48.91萬(wàn)元，下降5.87%。“三公”經(jīng)費(fèi)比上年減少主要原因各市部門認(rèn)真貫徹厲行節(jié)約規(guī)定，嚴(yán)格控制公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置經(jīng)費(fèi)，降低公務(wù)接待費(fèi)和公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)。

六、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效的目標(biāo)等預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

開(kāi)展2018年預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作，著力推進(jìn)預(yù)算編審體系改革，全力完善績(jī)效評(píng)價(jià)體系，著力推進(jìn)年度預(yù)算控制方式改革。2018年預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作計(jì)劃：

（一）開(kāi)展預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)管理工作，主要是開(kāi)展專項(xiàng)資金績(jī)效目標(biāo)、扶貧資金績(jī)效目標(biāo)和民生資金績(jī)效目標(biāo)申報(bào)。

（二）開(kāi)展2018年度財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金績(jī)效評(píng)價(jià)。