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楚雄市2019年政府預算公開目錄

第一部分：楚雄市2019年財政預算草案編制說明

一、2019年財政預算草案起草的主要過程

二、2019年財政收支預算安排情況

三、2019年全市轉移支付補助收入預算

四、2019年全市一般公共預算財政撥款“三公”經費預算總體情況及增減變化原因說明

五、全市重點項目預算績效的目標等預算績效情況說明

六、2019年市本級財力情況分析

七、2019年市本級一般公共預算可用財力安排情況

八、2019年市本級政府性基金支出安排情況

九、楚雄經濟開發(fā)區(qū)2019年財力情況

十、楚雄經濟開發(fā)區(qū)2019年財政支出情況

第二部分：楚雄市2018年地方財政預算執(zhí)行情況和2019年地方財政預算草案的報告（書面）

一、2018年地方財政預算執(zhí)行情況

（一）一般公共預算

（二）政府性基金預算

（三）社會保險基金預算

（四）國有資本經營預算

二、2018年主要財政工作

（一）清理核實抓處置，有效防控重大風險

（二）統(tǒng)籌協(xié)調抓征收，努力完成財稅指標

（三）創(chuàng)新機制抓爭取，“財政蛋糕”持續(xù)做大

（四）多措并舉促進度，支持經濟平穩(wěn)發(fā)展

（五）奮勇爭先創(chuàng)一流，財稅收支專項行動出亮點

（六）持續(xù)加大“支農”投入，脫貧攻堅邁出堅實步伐

（七）優(yōu)化結構補短板，民生福祉持續(xù)改善

（八）著力深化財稅改革，財稅制度更加科學合理

（九）全面加強財稅監(jiān)管，依法理財進一步推進

三、2019年地方財政預算草案

（一）一般公共預算

（二）政府性基金預算

（三）社會保險基金預算

四、2019年財政工作措施

（一）抓處置管理防風險

（二）抓專項行動保收支

（三）抓向上爭取促保障

（四）抓管理改革促規(guī)范

（五）抓黨的建設促工作

第三部分：楚雄市2018年地方財政預算執(zhí)行情況和2019年地方財政預算（草案）

表一、楚雄市2018年一般公共預算收入執(zhí)行情況表

表二、楚雄市2018年一般公共預算支出執(zhí)行情況表

表三、楚雄市2018年政府性基金預算收入執(zhí)行情況表

表四、楚雄市2018年政府性基金預算支出執(zhí)行情況表

表五、2018年楚雄市社會保險基金預算收入執(zhí)行情況表

表六、2018年楚雄市社會保險基金預算支出執(zhí)行情況表

表七、2018年楚雄市社會保險基金結余執(zhí)行情況表

表八、2018年楚雄市國有資本經營預算收入執(zhí)行情況表

表九、楚雄市2019年一般公共預算收入安排草案

表十、楚雄市2019年一般公共預算支出安排草案

表十一、楚雄市2019年政府性基金預算收入安排草案

表十二、楚雄市2019年政府性基金預算支出安排草案

表十三、2019年楚雄市社會保險基金收入預算表

表十四、2019年楚雄市社會保險基金支出預算表

表十五、2019年楚雄市社會保險基金結余預算表

表十六、2019年楚雄市國有資本經營收入支出預算表

表十七、楚雄開發(fā)區(qū)2018年一般公共預算收入執(zhí)行情況表

表十八、楚雄開發(fā)區(qū)2018年一般公共預算支出執(zhí)行情況表

表十九、開發(fā)區(qū)2018年政府性基金預算收入執(zhí)行情況表

表二十、開發(fā)區(qū)2018年政府性基金預算支出執(zhí)行情況表

表二十一、開發(fā)區(qū)2019年一般公共預算收入安排草案

表二十二、開發(fā)區(qū)2019年一般公共預算支出安排草案

表二十三、開發(fā)區(qū)2019年政府性基金預算收入安排草案

表二十四、開發(fā)區(qū)2019年政府性基金預算支出安排草案

表二十五、楚雄市2018年政府債務限額和余額情況表

表二十六、楚雄市市本級2018年政府債務余額情況表

表二十七、楚雄開發(fā)區(qū)2018年政府債務余額情況表

表二十八、楚雄市2018年地方政府債務投向情況表

表二十九、楚雄市2018年地方政府一般債務投向情況表

表三十、楚雄市2018年地方政府專項債務投向情況表

表三十一、楚雄市2019年政府債務限額和余額情況預算表

表三十二、楚雄市市本級2019年政府債務余額情況預算表

表三十三、楚雄開發(fā)區(qū)2019年政府債務余額情況預算表

表三十四、2019年一般公共預算支出功能分類科目與政府經濟分類對應情況表

表三十五、楚雄市市本級2019年一般公共預算基本支出政府經濟分類與功能分類對應表

表三十六、楚雄開發(fā)區(qū)2019年一般公共預算基本支出政府預算經濟分類與功能分類對應表

表三十七、楚雄市市本級2019年一般公共預算基本支出部門預算經濟分類與功能分類對應表

表三十八、楚雄開發(fā)區(qū)2019年一般公共預算基本支出部門預算經濟分類與功能分類對應表

表三十九、楚雄市一般公共預算基本支出表

表四十、楚雄市一般公共預算稅收返還和轉移支付預算表

表四十一、楚雄市一般公共預算專項轉移支付表(分項目)

表四十二、“三公”經費預算財政撥款情況統(tǒng)計表

表四十三、楚雄市政府性基金轉移支付表

表四十四、楚雄市政府一般債務限額和余額情況表

表四十五、楚雄市政府一般債務分地區(qū)限額表

表四十六、楚雄市專項債務限額和余額情況表

表四十七、楚雄市政府專項債務分地區(qū)限額表

表四十八、2018年楚雄市國有資本經營預算支出執(zhí)行情況表

表四十九、重點工作情況解釋說明匯總表

表五十、2019年楚雄市國有資本經營預算收入表

表五十一、2019年楚雄市國有資本經營預算支出表

表五十二、2019年楚雄市市本級國有資本經營預算收入表

表五十三、2019年楚雄市市本級國有資本經營預算支出表

表五十四、楚雄市2018年國有資本經營轉移支付決算表

表五十五、楚雄市2019年國有資本經營轉移支付預算表

第四部分：楚雄市2019年政府預算解讀

一、政府預算基本概念

（一）政府預算內涵、特征和作用

（二）政府預算體系構成

（三）2019年政府預算報告的主要內容

二、2018年預算執(zhí)行和2019年預算安排情況

（一）2018年預算執(zhí)行情況

（二）2019年預算安排情況

三、轉移支付情況說明

（一）2018年一般公共預算轉移支付決算情況

（二）2018年政府性基金轉移支付情況

四、2019年財政改革的重點

（一）繼續(xù)深化部門預算支出經濟分類改革

（二）繼續(xù)建立跨年度預算平衡和編制中期財政規(guī)劃

（三）全面加強預決算公開

（四）加強地方政府性債務管理

（五）推進國有資本管理體制改革

（六）國庫集中支付電子化管理改革

（七）全面推開財政電子票據(jù)管理改革

（八）推進政府會計改革

（九）個人所得稅專項附加扣除

五、財政報告主要名詞注解

（一）一般公共預算

（二）政府性基金預算

（三）國有資本經營預算

（四）社會保險基金預算

（五）一般公共預算收入

（六）稅收收入

（七）非稅收入

（八）一般公共預算支出

（九）轉移支付

（十）一般性轉移支付

（十一）專項轉移支付

（十二）積極的財政政策

（十三）“營改增”試點

（十四）基本公共服務均等化

（十五）地方政府債券

（十六）地方政府一般債務

（十七）地方政府專項債務

（十八）地方政府性債務

（十九）債務風險防范預警

（二十）債務轉貸收入

（二十一）財政體制

（二十二）部門預算

（二十三）預算績效管理

（二十四）國庫集中收付制度

（二十五）調入資金和調出資金

（二十六）結余或結轉

（二十七）“一事一議”財政獎補

（二十八）義務教育經費保障機制

（二十九）農村義務教育階段學生營養(yǎng)改善計劃

（三十）行政成本控制制度

（三十一）“三公”經費

（三十二）公務用車制度改革

（三十三）政府和社會資本合作（Public-Private Partnership，PPP）模式

（三十四）資產證券化（Asset-backed Securities, ABS）

（三十五）國庫集中支付電子化管理改革

（三十六）環(huán)境保護稅

（三十七）地方政府土地儲備專項債券

（三十八）地方政府棚戶區(qū)改造專項債券

（三十九）個人所得稅專項附加扣除

第五部分：楚雄市2019年經濟分類支出明細表

一、楚雄市市本級2019年基本支出政府經濟分類支出明細表

二、楚雄市市本級2019年基本支出部門經濟分類支出明細表

三、開發(fā)區(qū)2019年基本支出政府經濟分類支出明細表

四、開發(fā)區(qū)2019年基本支出部門經濟分類支出明細表

第一部分

楚雄市2019年財政預算草案編制

說明

第二部分

市九屆人大第三次會議文件（7）

關于楚雄市2018年地方財政預算執(zhí)行情況和

2019年地方財政預算草案的報告（書面）

（2019年2月26日）

各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)將楚雄市2018年地方財政預算執(zhí)行情況和2019年地方財政預算草案提請市九屆人大三次會議審查，并請政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2018年地方財政預算執(zhí)行情況

2018年，在市委的領導和市人大及其常委會的依法監(jiān)督下，市人民政府團結帶領全市各族人民，貫徹落實黨的十九大和習近平總書記考察云南重要講話精神及省委十屆四次、州委九屆三次、市委九屆三次全會精神，大力弘揚“跨越發(fā)展、爭創(chuàng)一流，比學趕超、奮勇爭先”精神，落實中央、省、州和市委對2018年經濟工作的總體部署，以保障和改善民生為重點，全面深化財政改革，進一步夯實發(fā)展基礎，壯大財政收入規(guī)模，增強財政支持經濟社會發(fā)展的能力，為與全國、全省同步全面建成小康社會提供堅實的財力保障。

（一）一般公共預算

2018年，全市完成一般公共預算收入250425萬元，比年初預算數(shù)248107萬元超收2318萬元，增長0.9﹪，比上年增收18548萬元，增長8﹪，其中：稅收收入完成161843萬元，比上年增長15.1﹪；非稅收入完成88582萬元，比上年下降3﹪。全市完成一般公共預算支出515600萬元，比年初預算數(shù)465657萬元增支49943萬元，增長10.7﹪，比上年增支76301萬元，增長17.4﹪。

全市一般公共預算平衡情況是：一般公共預算收入250425萬元，轉移性收入251660萬元，上年結余收入11087萬元，調入資金50881萬元（其中：調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金5613萬元，從政府性基金調入44519萬元，從其他資金調入749萬元），債務轉貸收入10711萬元，收入總計574764萬元。一般公共預算支出515600萬元，轉移性支出39392萬元，債務還本支出8394萬元，增設預算穩(wěn)定調節(jié)基金2318萬元，支出總計565704萬元。收支兩抵，年末滾存結余9060萬元（結轉下年項目支出）。結余資金的形成，主要是部分項目跨年度實施，當年不能形成支出，需結轉下年按規(guī)定用途使用。

1．市級

市級完成一般公共預算收入178219萬元，比年初預算數(shù)176399萬元增收1820萬元，比上年增收13359萬元，增長8.1﹪。市級完成一般公共預算支出440390萬元，比年初預算數(shù)397750萬元增支42640萬元，增長10.7﹪，比上年增支65261萬元，增長17.4﹪。

市級一般公共預算平衡情況是：一般公共預算收入178219萬元，轉移性收入251660萬元，上年結余收入10452萬元，下級上解收入14615萬元，調入資金48361萬元（其中：調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金5083萬元，從政府性基金調入42529萬元，從其他資金調入749萬元），債務轉貸收入9441萬元，收入總計512748萬元。一般公共預算支出440390萬元，轉移性支出39392萬元，補助下級支出15570萬元，增設預算穩(wěn)定調節(jié)基金1820萬元，債務還本支出7124萬元，支出總計504296萬元。收支兩抵，年末滾存結余8452萬元（結轉下年項目支出）。結余資金的形成，主要是部分項目跨年度實施，當年不能形成支出，需結轉下年按規(guī)定用途使用。

2．開發(fā)區(qū)

開發(fā)區(qū)完成一般公共預算收入72206萬元，比年初預算數(shù)71708萬元增收498萬元，比上年增收5189萬元，增長7.7﹪。開發(fā)區(qū)完成一般公共預算支出75210萬元，比年初預算數(shù)67907萬元增支7303萬元，增長10.8﹪，比上年增支11040萬元，增長17.2﹪。

開發(fā)區(qū)一般公共預算平衡情況是：一般公共預算收入72206萬元，轉移性收入15570萬元，債務轉貸收入1270萬元，上年結余收入635萬元，調入資金2520萬元（其中：調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金530萬元，從政府性基金調入1990萬元），收入總計92201萬元。一般公共預算支出75210萬元，轉移性支出14615萬元，增設預算穩(wěn)定調節(jié)基金498萬元，債務還本支出1270萬元，支出總計91593萬元。收支兩抵，年末滾存結余608萬元。

（二）政府性基金預算

2018年，全市完成政府性基金預算收入118087萬元，比年初預算數(shù)65000萬元增收53087萬元，增長81.7﹪，比上年增收56046萬元，增長90.3﹪；全市完成政府性基金預算支出164172萬元，比年初預算數(shù)69189萬元增支94983萬元，增長137.3﹪，比上年增支98462萬元，增長149.8﹪。

全市政府性基金預算平衡情況是：政府性基金預算收入118087萬元，轉移性收入3991萬元，上年結余收入189萬元，債務轉貸收入102584萬元，收入總計224851萬元。政府性基金預算支出164172萬元，債務還本支出15584萬元，調出資金44519萬元，支出總計224275萬元。收支兩抵，年末滾存結余576萬元。結余資金主要是上級補助的專項基金項目結余。

1．市級

市級完成政府性基金預算收入71054萬元，比年初預算數(shù)40000萬元增收31054萬元，增長77.6﹪，比上年增收25055萬元，增長54.5﹪。市級完成政府性基金預算支出119029萬元，比年初預算數(shù)44189萬元增支74840萬元，增長169.4﹪，比上年增支69455萬元，增長140.1﹪。

市級政府性基金預算平衡情況是：政府性基金預算收入71054萬元，轉移性收入3991萬元，上年結余收入189萬元，債務轉貸收入102584萬元，收入總計177818萬元。政府性基金預算支出119029萬元，補助下級支出132萬元，調出資金42529萬元，債務還本支出15584萬元，支出總計177274萬元。收支兩抵，年終滾存結余544萬元。結余資金主要是上級補助的專項基金項目結余。

2．開發(fā)區(qū)

開發(fā)區(qū)完成政府性基金預算收入47033萬元，比年初預算數(shù)25000萬元增收22033萬元，增長88.1﹪，比上年增收30991萬元，增長193.2﹪。開發(fā)區(qū)完成政府性基金預算支出45143萬元，比年初預算數(shù)25000萬元增支20143萬元，增長80.6﹪，比上年增支29007萬元，增長179.8﹪。

開發(fā)區(qū)政府性基金預算平衡情況是：政府性基金預算收入47033萬元，轉移性收入132萬元，收入總計47165萬元。政府性基金預算支出45143萬元，調出資金1990萬元，支出總計47133萬元。收支兩抵，年終滾存結余32萬元。結余資金主要是上級補助的專項基金項目結余。

（三）社會保險基金預算

2018年，全市完成社會保險基金預算收入67045萬元，比年初預算數(shù)57649萬元超收9396萬元，增長16﹪，其中：社會保險基金保險費收入54662萬元，投資收益638萬元，財政補貼收入9348萬元，其他收入860萬元，轉移性收入1537萬元。全市完成社會保險基金預算支出55372萬元，比年初預算數(shù)50015萬元增支5357萬元，增長11﹪，其中：社會保險待遇支出49596萬元，其他支出5710萬元，轉移性支出66萬元。收支兩抵，本年收支結余11673萬元，加上年結余55788萬元，年末滾存結余67461萬元。結余資金包括按政策屬個人賬戶的資金余額以及按規(guī)定夠下年度一定月份支付的基金。

（四）國有資本經營預算

2018年，全市國有資本經營預算上年結余3萬元。全市完成國有資本經營預算支出3萬元，年終滾存結余0萬元。

以上數(shù)據(jù)已上報州財政局，待州財政局批復我市2018年財政決算后，部分數(shù)據(jù)如有變化，屆時再向市人大常委會報告。

二、2018年主要財政工作

（一）清理核實抓處置，有效防控重大風險。制定《關于進一步加強和規(guī)范政府性債務管理的實施意見》《楚雄市地方政府性債務風險應急處置預案》《楚雄市抓融資防風險專項行動方案》《楚雄市堅決打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)專項行動計劃》，成立政府性債務管理委員會、政府性債務管理領導小組及其辦公室；下發(fā)《楚雄市隱性債務清理工作方案》，對全市隱性債務完成清理核實鎖定；根據(jù)《楚雄市地方政府性債務風險應急處置預案》，有針對性地研究制定化解措施；調整充實政府性債務管理領導機構，制定《楚雄市政府性債務管理辦法》《楚雄市防范化解政府性債務風險方案》《楚雄市政府性債務管理委員會工作規(guī)則》；積極籌集資金償還債務本息，穩(wěn)妥化解債務風險。成立領導小組，統(tǒng)籌推進打擊和處置非法集資工作；開展小額貸款公司分類評級，金融機構備案，超范圍經營企業(yè)核查工作；有針對性地開展政策法規(guī)和業(yè)務宣傳，剖析典型案例，及時進行風險提示；進一步暢通群眾來訪渠道，做好投資人群體的勸導、解釋和溝通工作。

（二）統(tǒng)籌協(xié)調抓征收，努力完成財稅指標。始終堅持把做大財政“蛋糕”作為第一位的工作目標。依法組織收入，積極開展重點稅源企業(yè)和重點稅源項目調研，堅持依法征收、應收盡收，加強重點稅源企業(yè)稽查，嚴厲打擊偷漏稅行為。規(guī)范非稅征管和涉企收費清理。著力提升財政收入質量，稅收收入增長15.1﹪，非稅收入占比較上年下降了4個百分點。2018年全市一般公共預算收入達25.04億元，為人民代表大會通過預算數(shù)24.81億元的100.9﹪，比上年增收1.85億元，增長8﹪；一般公共預算支出達51.56億元，為人民代表大會通過預算數(shù)46.57億元的110.7﹪，比上年增支7.63億元，增長17.4﹪。

（三）創(chuàng)新機制抓爭取，“財政蛋糕”持續(xù)做大。堅持把向上爭取項目資金作為增強財力、緩解收支矛盾的重要措施。強化各部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)爭取項目資金的主體責任，把爭取項目資金工作擺到更加突出的位置，進一步加強責任意識、主動作為、積極協(xié)調，充分調動全市各級各部門的積極性，全力投入到爭取項目資金工作中，形成全市上下合力向上爭取支持的氛圍，確保目標任務圓滿完成。根據(jù)《楚雄市向上爭取資金項目及政策指引》，加強與上級部門協(xié)調溝通，高質量做好項目儲備與上報工作。各部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)結合實際，制定完善向上匯報工作制度。一方面，主動匯報項目前期情況，積極爭取上級支持；另一方面，及時了解掌握上級資金的投向和支持的重點領域，有針對性地做好項目前期準備工作。市委市政府督查室將各部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的爭取資金情況進行排名，及時在全市進行通報，建立完成任務倒逼機制，督促各部門抓好爭取項目資金工作。2018年全市爭取一般公共預算上級補助資金達25.17億元，比上年增加5.34億元，增長26.9﹪；爭取地方政府債券資金10.33億元。

（四）多措并舉促進度，支持經濟平穩(wěn)發(fā)展。面對前所未有的收支壓力，全市各級各部門認真貫徹落實一系列穩(wěn)增長政策措施，堅持收支并重，科學合理安排預算，召開支出進度分析會，加快執(zhí)行年初預算。建立督查約談通報制度，對項目支出進度慢的預算單位進行約談，確保完成各階段支出進度目標。在深化財政體制改革的同時，不斷調整和優(yōu)化支出結構，充分發(fā)揮財稅政策和資金支持經濟發(fā)展的調節(jié)作用，集中財力促進全市經濟平穩(wěn)發(fā)展和提質增效。全市共籌集安排項目前期工作經費1075萬元，支持各部門扎實做好項目前期工作，促進了全市固定資產投資高速增長。兌付2017年工商企業(yè)發(fā)展專項獎補資金1652萬元，籌措下達創(chuàng)業(yè)貸款貼息資金、工業(yè)轉型升級、中藥飲片產業(yè)發(fā)展專項資金7067萬元，推動企業(yè)培育、發(fā)展和升級。已退庫PPP項目2個，為計劃實施的水環(huán)境綜合治理項目、“一水兩污”項目、九道河水庫工程、葫蘆箐水庫工程、市政基礎設施存量項目等項目騰出財承空間。

（五）奮勇爭先創(chuàng)一流，財稅收支專項行動出亮點。面對經濟環(huán)境復雜多變、經濟下行壓力持續(xù)加大等嚴峻形勢，市委、市人民政府團結帶領全市干部群眾，準確把握經濟運行態(tài)勢，凝心聚力，克難攻堅，大力弘揚“跨越發(fā)展、爭創(chuàng)一流，比學趕超、奮勇爭先”精神，按照“助跑、跳起、摸高”的工作要求，全力做好2018年財稅工作。市人民政府制定下發(fā)《楚雄市抓財稅收支專項行動方案》，健全部門聯(lián)動征管機制，突出政府高位協(xié)調，加強重點稅源監(jiān)控。強化收入分析，按月進行分析預測，每月召開1次財稅收支協(xié)調分析會。對年初稅源預算進行動態(tài)監(jiān)控，對可能存在收入缺口或不確定、不穩(wěn)妥的稅源，及時做好應急預案和填平補齊措施。根據(jù)細化分解的財政收入計劃和按月下達的收入目標，強化對目標計劃完成情況進行督查通報。通過抓實“財稅收支專項行動”，科學配置資源和力量，鎖定目標、掛圖作戰(zhàn)，確保“四個狠抓”和“四個全力”落到實處。即：“狠抓收入目標實現(xiàn)和均衡入庫；狠抓向上爭取和支出總量及進度；狠抓新增融資和債務風險防控；狠抓財源培植和中期財政規(guī)劃”。全力確保工資發(fā)放、機構運轉和基本民生保障；全力規(guī)范融資行為，切實防范財政風險；全力加快做大支出，確保財政支出對穩(wěn)增長的支撐；全力增加財政收入稅收占比，切實提高財力質量。

（六）持續(xù)加大“支農”投入，脫貧攻堅邁出堅實步伐。一是強化扶貧資金保障。市級投入資金5550萬元、爭取專項扶貧資金5351萬元、整合資金6209萬元推進脫貧攻堅“八大專項行動”。完成西舍路鎮(zhèn)整鄉(xiāng)推進、108個自然村整村推進等項目，西舍路鎮(zhèn)、17個貧困行政村如期出列，12042名貧困人口如期脫貧。二是努力改善農村生產生活環(huán)境。實施農業(yè)綜合開發(fā)高標準農田建設項目1個，投資1320萬元；實施農村綜合改革項目39個，爭取財政補助資金2470萬元；實施彩票公益金項目5個，投資150萬元。三是大力支持現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展。實施農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化發(fā)展項目1個，投資362萬元。四是及時兌付各項惠農補貼。兌付農業(yè)支持保護補貼1.23億元，調動了農民的生產積極性。下達城市公交、農村客運成品油價格補助資金2311萬元，改善農村出行條件。五是積極支持農業(yè)農村改革。安排專項資金378萬元支持開展農村土地承包經營權登記頒證工作。

（七）優(yōu)化結構補短板，民生福祉持續(xù)改善。緊緊圍繞以人民為中心的發(fā)展思想，加快基本公共服務均等化進程，突出補短板強弱項，持續(xù)增加財政民生投入。2018年，全市民生支出達40.06億元，比上年增長4.72億元，增長13.4﹪，占公共財政預算支出的82.6﹪。一是全力推動教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。完成教育支出7.68億元。下達資金4822萬元，支持“全面改薄”；籌措經費4068萬元，保障城鄉(xiāng)義務教育學校正常運轉；下達2370萬元資金切實解決寄宿制學校運轉難問題；籌措資金4717萬元，繼續(xù)實施農村義務教育營養(yǎng)改善計劃和家庭經濟困難學生生活費補助；籌措資金210萬元，落實職業(yè)高中生均公用經費撥款標準；安排專項資金1151萬元，支持學前教育。二是著力筑牢社會保障底線。完成社會保障支出4.93億元。三是大力推進醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。完成醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出5.17億元。下達補助資金394萬元，支持公立醫(yī)院綜合改革；下達補助資金748萬元，支持基層醫(yī)療衛(wèi)生機構和村衛(wèi)生室鞏固基本藥物制度實施成果；下達補助資金3350萬元，提高基本公共衛(wèi)生服務項目補助標準；下達資金1856萬元，建立“四重保障”機制，深入推進健康扶貧。四是支持實施積極的就業(yè)政策。完成就業(yè)補助支出762萬元，支持做好高校畢業(yè)生、農村轉移勞動力、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員等重點群體的就業(yè)工作，支持實施“創(chuàng)業(yè)扶持計劃”，通過開展職業(yè)技能培訓，完善創(chuàng)業(yè)擔保貸款政策，加大創(chuàng)業(yè)補貼支持力度，鼓勵創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)。五是支持保障性安居工程建設。籌集棚戶區(qū)改造資金9.75億元；安排下達農村危房改造資金8508萬元。六是支持公共文化服務體系建設。安排資金148萬元，繼續(xù)支持“三館一站”及國家大型體育場館免費開放。投入資金316萬元，支持文化遺產保護和傳承。安排體彩公益金336萬元，支持全民健身事業(yè)發(fā)展。

（八）著力深化財稅改革，財稅制度更加科學合理。一是深化預算管理改革。完善財政預算管理制度，細化預算追加程序和審批權限，健全部門預算項目庫。繼續(xù)開展預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)工作。二是進一步加大預算信息公開力度。財政預決算信息公開標準化規(guī)范化試點通過省級驗收，政府預決算、部門預決算如期在市人民政府網(wǎng)站公開。三是全面摸清市本級經營性國有資產家底及現(xiàn)狀，穩(wěn)步推進劃轉移交工作，為下階段市級平臺公司資本運作等工作提供重要基礎保障。四是繼續(xù)推進公務卡結算制度。全市共有176個單位累計辦卡10725張，報銷金額1.35億元。五是繼續(xù)推進財政票據(jù)電子化管理改革。全市納入財政票據(jù)電子信息化管理單位104個（含醫(yī)療單位），安裝開票端點82個，新增2個單位2個端點，收繳金額12.26億元。六是積極推進政府購買服務改革。嚴格執(zhí)行《楚雄州人民政府辦公室關于政府向社會力量購買服務的實施方案》和《楚雄州政府購買服務指導目錄》，切實推進政府購買服務改革工作。六是切實加快績效預算改革。中央、省州項目支出預算績效目標與預算資金同步下達，市級依托財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺，完成年度財政扶貧資金績效目標管理。

（九）全面加強財稅監(jiān)管，依法理財進一步推進。一是強化財稅監(jiān)管和預算約束，確保稅收應收盡收，源頭監(jiān)控，市人民政府下發(fā)《關于進一步加強稅收征管協(xié)作工作的通知》，加強了稅收源頭監(jiān)管。嚴格依法執(zhí)行預算管理，始終把財政監(jiān)督檢查貫穿于財政資金安排使用全過程，形成人大監(jiān)督、審計跟進、財政參與的“三位一體”預算執(zhí)行監(jiān)管體系，嚴禁超預算或無預算支出，加快預算執(zhí)行進度，減少資金沉淀，發(fā)揮資金效益。二是加強風險防控。堅決貫徹執(zhí)行《國務院關于加強地方政府性債務管理的意見》《關于進一步規(guī)范地方政府舉債融資行為的通知》《關于堅決制止地方以政府購買服務名義違法違規(guī)融資的通知》等文件要求，切實建立健全債券分配與債務風險預警聯(lián)動機制和政府債務風險應急處置工作機制。制定《楚雄市財政專項扶貧資金管理辦法（試行）》和《楚雄市財政專項扶貧資金報賬制管理實施細則（試行）》，堵住扶貧資金管理漏洞；建立扶貧資金管理使用督查通報制度，下發(fā)《楚雄市扶貧項目資金績效管理工作實施方案》，開展全市18個部門、52個項目、13.94億元財政扶貧資金績效目標申報，規(guī)范扶貧項目資金預算績效管理，提高資金使用效益。三是強化資金監(jiān)督檢查。依法接受人大和審計監(jiān)督。配合紀檢監(jiān)察、扶貧等部門對扶貧領域資金進行檢查，貫徹落實審計法律法規(guī)，支持配合審計部門對財政資金進行審計；開展31個預算單位財務督導及14個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金安全檢查；牽頭做好陽光、規(guī)范、安全、及時管理使用各項資金中“不作為、慢作為、亂作為”問題專項整治；全面開展存量資金清理工作，清繳存量資金1.35億元，統(tǒng)籌用于重點支出；嚴格規(guī)范財政專戶管理，切實加快盤活資金的預算執(zhí)行。四是組織開展財政收支真實性、地方政府債務和扶貧資金管理“三大檢查”。五是組織開展政府資產報告編制試點、內部控制報告編制及預算績效管理工作；做好全市行政事業(yè)單位資產處置、劃轉及罰沒資產公開拍賣工作。六是嚴格執(zhí)行《楚雄市黨政機關國內公務接待管理辦法》《楚雄市市級行政單位差旅費管理辦法》《楚雄市市級會議費管理辦法》和《楚雄市市級機關培訓費管理辦法》，加強“三公”經費監(jiān)管。七是切實推進法治財政建設。認真貫徹《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國政府采購法》《中華人民共和國會計法》等法律法規(guī)，執(zhí)行政府采購預算1.58億元，實際采購金額1.44億元，節(jié)約資金1355萬元，節(jié)約率8.6﹪；認真辦理人大建議和政協(xié)提案，2018年共辦理市人大建議和市政協(xié)提案15件，辦復率、按時辦結率均達到100﹪；建立了市人大與市政府財政部門的預算監(jiān)督聯(lián)網(wǎng)平臺，實現(xiàn)實時監(jiān)控；做好企業(yè)改制、金融領域維穩(wěn)工作，依法辦理群眾來信來電來訪66件。八是高度重視審計整改。深刻分析原因，督促各部門認真整改，并在部門預算編制和執(zhí)行管理中狠抓落實。九是制定干部教育培訓計劃，堅持以會代訓、定向培訓和網(wǎng)上自學機制，選派參加外出學習41期128人次，組織內部培訓8期1630人次，提高依法理財能力和水平。

三、2019年地方財政預算草案

2019年是新中國成立70周年，是全面建成小康社會關鍵之年。財政部門將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大、十九屆四中全會和中央經濟工作會議、中央農村工作會議、全國財政工作會議精神，深入貫徹落實習近平總書記考察云南重要講話精神，認真貫徹落實省委十屆六次全會、州委九屆四次全會精神，大力弘揚“跨越發(fā)展、爭創(chuàng)一流；比學趕超、奮勇爭先”精神，發(fā)揚“愚公移山”“釘釘子”“工匠”精神，深入開展“跨越發(fā)展、擔當作為”新趕考，彰顯“勇于追求、敏于行動、敢于擔當”的威楚精神，以“不要等、主動干、積極辦”的工作作風，以防風險、保民生為重點，全面深化財政改革，進一步夯實發(fā)展基礎，壯大財政收入規(guī)模，增強財政支持經濟社會發(fā)展的能力，為與全國、全省同步全面建成小康社會提供堅實的財力保障。

在具體編制過程中遵循以下原則：一是收入預算編制堅持實事求是、積極穩(wěn)妥，與經濟社會發(fā)展水平相適應，與財稅政策相銜接。二是支出預算編制堅持量入為出、有保有壓、勤儉節(jié)約、突出重點，在保工資、保運轉、保基本民生和保障基本公共服務的前提下，集中財力支持扶貧 攻堅和重大項目建設。三是年度預算編制與中期財政規(guī)劃相銜接，強化中期財政規(guī)劃對年度預算的約束。四是完善政府預算體系，在實行全口徑預算的同時，加大財政資金統(tǒng)籌力度。按照上述指導思想和原則，在充分考慮影響財政收支各種因素的基礎上，建議2019年全市地方財政預算安排如下：

（一）一般公共預算

全市一般公共預算收入計劃265451萬元，比上年增加15026萬元，增長6﹪。全市一般公共預算支出安排541380萬元，比上年增加25780萬元，增長5﹪。

全市一般公共預算平衡情況是：一般公共預算收入265451萬元，轉移性收入257249萬元，上年結余收入9060萬元（項目結轉），調入資金50955萬元（其中：調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金2318萬元，從其他基金調入48637萬元），債務轉貸收入8840萬元，收入總計591555萬元。一般公共預算支出541380萬元，轉移性支出41335萬元，債務還本支出8840萬元，支出總計591555萬元。收支平衡。

1．市級

市級一般公共預算收入計劃188912萬元，比上年增加10693萬元，增長6﹪。市級一般公共預算支出安排462409萬元，比上年增加22019萬元，增長5﹪。

市級一般公共預算平衡情況是：一般公共預算收入188912萬元，轉移性收入257249萬元，上年結余8452萬元（項目結轉），調入資金47857萬元（其中：調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金1820萬元，從其他基金調入46037萬元），下級上解收入15578萬元，債務轉貸收入8840萬元，收入總計526888萬元。一般公共預算支出462409萬元，轉移性支出41335萬元，補助下級支出14304萬元，債務還本支出8840萬元，支出總計526888萬元。收支平衡。

2．開發(fā)區(qū)

開發(fā)區(qū)一般公共預算收入計劃76539萬元，比上年增加4333萬元，增長6﹪。開發(fā)區(qū)一般公共預算支出安排78971萬元，比上年增加3761萬元，增長5﹪。

開發(fā)區(qū)一般公共預算平衡情況是：一般公共預算收入76539萬元，轉移性收入14304萬元，上年結余收入608萬元，調入資金3098萬元（其中：調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金498萬元，從其他基金調入2600萬元）收入總計94549萬元。一般公共預算支出78971萬元，轉移性支出15578萬元，支出總計94549萬元。收支平衡。

（二）政府性基金預算

全市政府性基金預算收入計劃70000萬元，比上年減收48087萬元，下降40.7﹪。全市政府性基金預算支出安排164976萬元，比上年增加804萬元，增長0.5﹪。

全市政府性基金預算平衡情況是：政府性基金預算收入70000萬元，轉移性收入4000萬元，上年結余收入576萬元，債券轉貸收入124600萬元，收入總計199176萬元。政府性基金預算支出164976萬元，債券還本支出34200萬元，支出總計199176萬元。收支平衡。

1．市級

市級政府性基金預算收入計劃40000萬元，比上年減少31054萬元，下降43.7﹪。市級政府性基金預算支出安排74944萬元，比上年減少44085萬元，下降37﹪。

市級政府性基金預算平衡情況是：政府性基金預算收入40000萬元，轉移性收入4000萬元，債券轉貸收入64600萬元，上年結余收入544萬元，收入總計109144萬元。政府性基金預算支出74944萬元，債券還本支出34200萬元，支出總計109144萬元。收支平衡。

2．開發(fā)區(qū)

開發(fā)區(qū)政府性基金預算收入計劃30000萬元，比上年減少17033萬元，下降36.2﹪。開發(fā)區(qū)政府性基金預算支出安排90032萬元，比上年增長44889萬元，增長99.4﹪。

開發(fā)區(qū)政府性基金預算平衡情況是：政府性基金預算收入30000萬元，上年結余收入32萬元，債券轉貸收入60000萬元，收入總計90032萬元。政府性基金預算支出90032萬元。收支平衡。

（三）社會保險基金預算

全市社會保險基金預算收入計劃65061萬元，其中：社會保險基金保險費收入51980萬元，投資收益1091萬元，財政補貼收入9887萬元，其他收入501萬元，轉移性收入1602萬元。全市社會保險基金預算支出安排54324萬元，其中：社會保險待遇支出53450萬元，其他支出811萬元，轉移性支出63萬元。收支兩抵，本年收支結余10737萬元，加上年結余67461萬元，年末滾存結余78198萬元。

四、2019年財政工作措施

圍繞2019年財政發(fā)展思路和預算目標，著力做好以下工作：

（一）抓處置管理防風險。打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)，堅持結構性去杠桿的基本思路，防范金融市場異常波動和共振，穩(wěn)妥處理地方政府債務風險，做到堅定、可控、有序、適度。一是管理好系統(tǒng)內債務，使用好新增債券。二是堅決防范財政風險，避免風險集中爆發(fā)，確保不發(fā)生系統(tǒng)性財政、金融和政府風險。嚴禁違法超限額舉債或違規(guī)提供擔保。全力做好對政府專項建設基金、PPP、政府購買服務等政府性融資的清理，搞清政府償還責任，根據(jù)地方政府性債務風險應急處置預案，落實政府債務風險分類處置指南，健全完善工作機制，發(fā)揮好債務管理委員會及辦公室的職能。三是繼續(xù)抓好打擊非法集資工作。

（二）抓專項行動保收支。財政收支加力提效，財政收入層面，實施更大規(guī)模減稅降費；落實《楚雄市2019年穩(wěn)收支保三保專項行動方案》，財政部門實行分組服務稅收征管部門工作機制，主動加強與稅務和重點企業(yè)的溝通，確保應收盡收。財政支出層面，加快支出節(jié)奏、擴大支出力度，壓縮一般性支出，保障民生等重點支出，增加財政資金使用效率，把錢花在刀刃上。支持打好精準脫貧、產業(yè)轉型升級、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)規(guī)劃建設管理、“五網(wǎng)”建設、防范化解重大風險、污染防治六大攻堅戰(zhàn)，以供給側結構性改革為主線，準確把握經濟運行態(tài)勢，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險工作。堅持收支并重，加快年度預算進度。

（三）抓向上爭取促保障。把握中央較大幅度增加地方政府專項債券規(guī)模的政策，堅持把向上爭取資金作為增強財力、緩解收支矛盾的重要措施。強化各部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)爭取項目資金的主體責任，把爭取項目資金工作擺到更加突出的位置，形成全市上下合力向上爭取支持的氛圍。同時加強向省州財政部門匯報協(xié)調，在新增債券、庫款調度、州級八項支出及人民幣金融機構存貸款上爭取支持，全力以赴穩(wěn)增長。

（四）抓管理改革促規(guī)范。一是深化預算管理改革。完善財政預算管理制度，細化預算追加程序和審批權限，健全部門預算項目庫；建立覆蓋全市各預算單位的預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系。二是進一步加大政務公開力度。穩(wěn)步推進預決算信息公開標準化規(guī)范化試點，在三公經費、基層預算信息、政府采購預算、績效管理、國有資產管理及政府債務管理方面取得新進展。三是強化財稅監(jiān)管和預算約束，確保稅收應收盡收，源頭監(jiān)控，按照《關于進一步加強稅收征管協(xié)作工作的通知》，加強了稅收源頭監(jiān)管。嚴格依法執(zhí)行預算管理，始終把財政監(jiān)督檢查貫穿于財政資金安排使用全過程，形成人大監(jiān)督、審計跟進、財政參與的“三位一體”預算執(zhí)行監(jiān)管體系。四是強化資金監(jiān)督檢查。依法接受人大和審計監(jiān)督；牽頭做好陽光、規(guī)范、安全、及時管理使用各項資金中“不作為、慢作為、亂作為”問題專項整治。五是逐步擴大績效管理范圍，增加評價項目數(shù)量和項目支出數(shù)額占比；積極運用績效評價結果，將評價結果同預算安排掛鉤，對績效好的項目和單位，加大對項目資金的投入力度，對績效差的項目，要從嚴控制資金投入。六是切實推進法治財政建設。強化落實法定事項報告、建議議案辦理等工作機制，依法理財水平得到進一步提升。

（五）抓黨的建設促工作。堅定不移落實全面從嚴治黨要求，深入推進黨風廉政建設和反腐敗斗爭，推動財政系統(tǒng)全面從嚴治黨向縱深發(fā)展。要提高政治站位、強化政治擔當，真正從政治上認識問題、解決問題，以政治建設為統(tǒng)領統(tǒng)籌推進財政系統(tǒng)黨的各項建設。切實履行全面從嚴治黨主體責任，真正把責任擔起來，做到真管真嚴、敢管敢嚴、長管長嚴。要切實加強對財政權力運行的制約和監(jiān)督，完善財政資金分配、使用和管理制度，強化內控執(zhí)行，著力織密扎牢制度籠子。持之以恒正風肅紀，嚴格落實中央八項規(guī)定及其實施細則精神，密切關注“四風”問題新表現(xiàn)新動向，持續(xù)整治享樂主義、奢靡之風，著力整治形式主義、官僚主義。建設忠誠干凈擔當?shù)母咚刭|財政干部隊伍，提高干部政治素養(yǎng)、政治能力，強化干部專業(yè)能力，打造勇于擔當、善于作為、實績突出的財政干部，努力營造良好政治生態(tài)。

各位代表，全面完成2019年風險防控、財政收支及深化財政改革發(fā)展，任務艱巨、責任重大、使命光榮。我們將在市委的領導下，按照本次會議確定的目標，盡力而為、量力而行，統(tǒng)籌抓好穩(wěn)增長、惠民生、防風險工作，為推動全市經濟社會發(fā)展作出新的貢獻。

以上報告，請予審查。

 

 

監(jiān)督索引號53230100500010111