市九屆人大第二次會(huì)議文件（7）

關(guān)于楚雄市2017年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2018年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）

（2018年1月27日）

各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)將楚雄市2017年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2018年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)市九屆人大二次會(huì)議審查，并請(qǐng)政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。

一、2017年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2017年，在市委的領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會(huì)的依法監(jiān)督下，市人民政府團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全市各族人民，認(rèn)真貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)、省州財(cái)稅工作會(huì)和市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署，大力弘揚(yáng)省委書記陳豪在楚雄調(diào)研時(shí)提出的“跨越發(fā)展、爭(zhēng)創(chuàng)一流，比學(xué)趕超、奮勇?tīng)?zhēng)先”十六字精神，以“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”為基本目標(biāo)，從嚴(yán)從實(shí)執(zhí)行好“五個(gè)一” “四掛鉤”制度，狠抓財(cái)稅收支專項(xiàng)行動(dòng)，壓實(shí)責(zé)任，對(duì)標(biāo)對(duì)表，千方百計(jì)確保財(cái)政收支保持均衡、可持續(xù)增長(zhǎng)，圓滿完成全年目標(biāo)任務(wù)。

（一）一般公共預(yù)算

2017年，全市完成一般公共預(yù)算收入231877萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)231200萬(wàn)元超收677萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.3﹪，比上年增收15809萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.3﹪，其中：稅收收入完成140564萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)3.6﹪；非稅收入完成91313萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)13.5﹪。全市完成一般公共預(yù)算支出439299萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)422326萬(wàn)元增支16973萬(wàn)元，增長(zhǎng)4﹪，比上年增支40882萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.3﹪。

全市一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入231877萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入198272萬(wàn)元，上年結(jié)余收入23999萬(wàn)元，調(diào)入資金541萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入60029萬(wàn)元，收入總計(jì)514718萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出439299萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出34231萬(wàn)元，債務(wù)還本支出29450萬(wàn)元，增設(shè)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金676萬(wàn)元，支出總計(jì)503656萬(wàn)元。收支兩抵，年末滾存結(jié)余11062萬(wàn)元（結(jié)轉(zhuǎn)下年項(xiàng)目支出）。結(jié)余資金的形成，主要是部分項(xiàng)目跨年度實(shí)施，當(dāng)年不能形成支出，需結(jié)轉(zhuǎn)下年按規(guī)定用途使用。

1．市級(jí)

市級(jí)完成一般公共預(yù)算收入164860萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)164830萬(wàn)元增收30萬(wàn)元，比上年增收10818萬(wàn)元，增長(zhǎng)7﹪。市級(jí)完成一般公共預(yù)算支出375129萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)360288萬(wàn)元增支14841萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.1﹪，比上年增支35396萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.4﹪。

市級(jí)一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入164860萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入198272萬(wàn)元，上年結(jié)余收入23949萬(wàn)元，下級(jí)上解收入13728萬(wàn)元，調(diào)入資金541萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入54791萬(wàn)元，收入總計(jì)456141萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出375129萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出34231萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出9946萬(wàn)元，增設(shè)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金146萬(wàn)元，債務(wù)還本支出26262萬(wàn)元，支出總計(jì)445714萬(wàn)元。收支兩抵，年末滾存結(jié)余10427萬(wàn)元（結(jié)轉(zhuǎn)下年項(xiàng)目支出）。結(jié)余資金的形成，主要是部分項(xiàng)目跨年度實(shí)施，當(dāng)年不能形成支出，需結(jié)轉(zhuǎn)下年按規(guī)定用途使用。

2．開發(fā)區(qū)

開發(fā)區(qū)完成一般公共預(yù)算收入67017萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)66370萬(wàn)元增收647萬(wàn)元，增長(zhǎng)1﹪，比上年增收4991萬(wàn)元，增長(zhǎng)8﹪。開發(fā)區(qū)完成一般公共預(yù)算支出64170萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)62038萬(wàn)元增支2132萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.4﹪，比上年增支5486萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.3﹪。

開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入67017萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入9946萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5238萬(wàn)元，上年結(jié)余收入50萬(wàn)元，收入總計(jì)82251萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出64170萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出13728萬(wàn)元，增設(shè)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金530萬(wàn)元，債務(wù)還本支出3188萬(wàn)元，支出總計(jì)81616萬(wàn)元。收支兩抵，年末滾存結(jié)余635萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算

2017年，全市完成政府性基金預(yù)算收入62041萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)62000萬(wàn)元增收41萬(wàn)元，比上年增收46萬(wàn)元；全市完成政府性基金預(yù)算支出65710萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)67200萬(wàn)元減支1490萬(wàn)元，下降2.2﹪，比上年減支466萬(wàn)元，下降0.7﹪。

全市政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入62041萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入3660萬(wàn)元，上年結(jié)余收入198萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入175660萬(wàn)元，收入總計(jì)241559萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出65710萬(wàn)元，債務(wù)還本支出175660萬(wàn)元，支出總計(jì)241370萬(wàn)元。收支兩抵，年末滾存結(jié)余189萬(wàn)元。結(jié)余資金主要是專收專列的基金和在土地出讓收入中提取的跨年度使用的專項(xiàng)基金。

1．市級(jí)

市級(jí)完成政府性基金預(yù)算收入45999萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)42000萬(wàn)元增收3999萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.5﹪，比上年增收8901萬(wàn)元，增長(zhǎng)24﹪。市級(jí)完成政府性基金預(yù)算支出49574萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)47000萬(wàn)元增支2574萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.5﹪，比上年增支8475萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.6﹪。

市級(jí)政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入45999萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入3660萬(wàn)元，上年結(jié)余收入198萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入112111萬(wàn)元，收入總計(jì)161968萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出49574萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出94萬(wàn)元，債務(wù)還本支出112111萬(wàn)元，支出總計(jì)161779萬(wàn)元。收支兩抵，年終滾存結(jié)余189萬(wàn)元。結(jié)余資金主要是專收專列的基金和在土地出讓收入中提取的跨年度使用的專項(xiàng)基金。

2．開發(fā)區(qū)

開發(fā)區(qū)完成政府性基金預(yù)算收入16042萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)20000萬(wàn)元減收3958萬(wàn)元，下降19.8﹪，比上年減收8855萬(wàn)元，下降35.6﹪。開發(fā)區(qū)完成政府性基金預(yù)算支出16136萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)20200萬(wàn)元減支4064萬(wàn)元，下降20.1﹪，比上年減支8941萬(wàn)元，下降35.7﹪。

開發(fā)區(qū)政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入16042萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入94萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入63549萬(wàn)元，收入總計(jì)79685萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出16136萬(wàn)元，債務(wù)還本支出63549萬(wàn)元，支出總計(jì)79685萬(wàn)元。收支平衡。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

2017年，全市完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入94549萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)72351萬(wàn)元超收22198 萬(wàn)元，增長(zhǎng)31﹪，其中：社會(huì)保險(xiǎn)基金保險(xiǎn)費(fèi)收入67979萬(wàn)元，投資收益1268萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入19486萬(wàn)元，其他收入4768萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入1048萬(wàn)元。全市完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出78348萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)65024萬(wàn)元增支13324萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.5﹪，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出77630萬(wàn)元，其他支出689萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出29萬(wàn)元。收支兩抵，本年收支結(jié)余16201萬(wàn)元，加上年結(jié)余50213萬(wàn)元，減2016年新農(nóng)合資金滾存結(jié)余上繳州級(jí)10625萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余55789萬(wàn)元。結(jié)余資金包括按政策屬個(gè)人賬戶的資金余額以及按規(guī)定夠下年度一定月份支付的基金。

以上數(shù)據(jù)已上報(bào)州財(cái)政局，待州財(cái)政局批復(fù)我市2017年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)如有變化，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告。

二、2017年主要財(cái)政工作

（一）抓收入，財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。按照州、市人民政府下達(dá)的收入目標(biāo)，及時(shí)分解任務(wù)，壓實(shí)責(zé)任。制定了《楚雄市抓財(cái)稅收支專項(xiàng)行動(dòng)方案》，采取“以旬保月、以月保季、以季保年”的措施，切實(shí)抓好財(cái)稅收入均衡入庫(kù)工作。堅(jiān)持執(zhí)行按月析財(cái)稅收支制度，牽頭做好收支分析工作，強(qiáng)化部門協(xié)作，形成征管合力。切實(shí)做好非稅收入征管工作，制定確保完成各階段收入目標(biāo)的應(yīng)急預(yù)案，采取“稅收不足非稅補(bǔ)”的辦法，確保各時(shí)間節(jié)點(diǎn)任務(wù)的完成。

（二）抓爭(zhēng)資，努力拓寬資金來(lái)源。主動(dòng)研究、準(zhǔn)確把握國(guó)家和省州投資政策導(dǎo)向及重點(diǎn)，廣泛獲取信息，找準(zhǔn)向上爭(zhēng)取的切入點(diǎn)，主動(dòng)出擊。明確向上爭(zhēng)資目標(biāo)責(zé)任，籌措2390萬(wàn)元做實(shí)項(xiàng)目前期工作，積極主動(dòng)向省、州對(duì)口部門匯報(bào)工作，盡力爭(zhēng)取上級(jí)支持。爭(zhēng)取地方政府置換存量債務(wù)債券資金20.51億元，緩解償債壓力，降低債務(wù)成本。爭(zhēng)取省政府新增債券資金3.06億元，投入基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、扶貧開發(fā)、農(nóng)村危房改造、棚戶區(qū)改造和環(huán)境治理等社會(huì)關(guān)注、民生關(guān)切、群眾期盼的瓶頸短板項(xiàng)目。

（三）抓融資，支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。繼國(guó)發(fā)〔2014〕43號(hào)文后，2017年上半年財(cái)政部先后下發(fā)《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范地方政府舉債融資行為的通知》（財(cái)預(yù)〔2017〕50號(hào)）及《財(cái)政部關(guān)于堅(jiān)決制止地方以政府購(gòu)買服務(wù)名義違法違規(guī)融資的通知》（財(cái)預(yù)〔2017〕87號(hào)），進(jìn)一步明確和規(guī)范了政府舉債融資行為，并要求全面組織開展地方政府融資清理整改工作。金融機(jī)構(gòu)受此影響，均收緊融資渠道。楚雄市加大融資工作力度，積極轉(zhuǎn)變?nèi)谫Y方式，加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)的合作，多渠道開展融資工作，確保政府債務(wù)還本付息，保障城市征地拆遷和重點(diǎn)工程項(xiàng)目建設(shè)。2017年，全市融資到位資金45.29億元。加大政府和社會(huì)資本合作PPP項(xiàng)目工作力度，大紫溪山旅游區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、海綿城市、城市地下綜合管廊、現(xiàn)代有軌電車示范線一期、第三自來(lái)水廠及配套管網(wǎng)工程5個(gè)項(xiàng)目進(jìn)入財(cái)政部PPP綜合信息平臺(tái)項(xiàng)目庫(kù)，除現(xiàn)代有軌電車示范線一期工程外，均已進(jìn)入采購(gòu)階段。

（四）抓支出，切實(shí)加快支出進(jìn)度。認(rèn)真執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和各級(jí)關(guān)于預(yù)算下達(dá)時(shí)限的規(guī)定，嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金預(yù)算安排方案，加快預(yù)算指標(biāo)下達(dá)進(jìn)度。采取政府通報(bào)等方式，督促預(yù)算單位加快專項(xiàng)資金指標(biāo)申報(bào)。進(jìn)一步強(qiáng)化各預(yù)算單位的支出主體責(zé)任，通過(guò)電話督促、財(cái)務(wù)督導(dǎo)、專項(xiàng)檢查等方式，督促各單位嚴(yán)格落實(shí)已下達(dá)資金的支付時(shí)限，加快項(xiàng)目推進(jìn)，強(qiáng)化支出進(jìn)度，提高財(cái)政資金使用效益。

（五）抓監(jiān)管，扎實(shí)推進(jìn)依法理財(cái)。成立政府性債務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)對(duì)我市地方政府債務(wù)的管理，印發(fā)《政府性債務(wù)管理暫行辦法》，制定《楚雄市地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解規(guī)劃和應(yīng)急處理預(yù)案》，按照“分類管理、區(qū)別對(duì)待、逐步化解”的原則，對(duì)不同類別、不同期限的債務(wù)分別進(jìn)行化解。委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)清查有待報(bào)廢資產(chǎn)的單位進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)，全面完成政府資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)上報(bào)工作。完成242輛公務(wù)用車拍賣工作，拍賣價(jià)款725.3萬(wàn)元，溢價(jià)率91.67﹪，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。認(rèn)真執(zhí)行政府采購(gòu)法規(guī)，完成政府采購(gòu)金額17834萬(wàn)元，資金節(jié)約率8.6﹪。鞏固公務(wù)用車改革成果，完善執(zhí)法執(zhí)勤用車平臺(tái)信息化監(jiān)控管理工作。規(guī)范黨政機(jī)關(guān)會(huì)議定點(diǎn)管理，節(jié)約會(huì)議費(fèi)支出，降低行政運(yùn)行成本。加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管，完成市轄范圍內(nèi)的18家P2P及跨界從事金融業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查；完成5家小貸公司經(jīng)營(yíng)情況分類評(píng)級(jí)及現(xiàn)場(chǎng)檢查；牽頭組織市場(chǎng)監(jiān)督管理局等部門開展打擊非法集資宣傳月活動(dòng)，整治非法集資廣告、處置非法集資線索，維護(hù)地方金融穩(wěn)定。完成行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)、內(nèi)部控制報(bào)告編制及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理評(píng)價(jià)工作，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行，促進(jìn)依法行政，推動(dòng)廉政建設(shè)。新版農(nóng)民補(bǔ)貼網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)上線運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)了多部門信息共享，全年發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼資金11350萬(wàn)元；落實(shí)扶貧資金監(jiān)管責(zé)任，對(duì)2016年以前形成的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金實(shí)現(xiàn)了“清零”。加強(qiáng)非稅收入征收信息化平臺(tái)管理工作，提高征管工作質(zhì)量與效率。預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)成效明顯，預(yù)算單位支付行為更加規(guī)范。配合上級(jí)財(cái)政部門做好中央財(cái)政現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展等5個(gè)項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)；開展市級(jí)2016年至2017年農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金績(jī)效評(píng)價(jià)，保障了財(cái)政資金安全。完成20個(gè)一級(jí)預(yù)算單位、21個(gè)二級(jí)預(yù)算單位財(cái)政督導(dǎo)；完成9個(gè)業(yè)務(wù)科室、14個(gè)財(cái)政所資金安全檢查；對(duì)市安監(jiān)局等3個(gè)單位開展會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查；落實(shí)民生資金監(jiān)管平臺(tái)工作責(zé)任，做到民生資金管理“五公開”，保障民生資金安全。

（六）抓改革，逐步建立現(xiàn)代財(cái)政制度。牢固樹立和貫徹落實(shí)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，緊緊圍繞 “部門預(yù)算編制程序、基本支出預(yù)算編制、清理整合部門小專項(xiàng)、項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)、支出經(jīng)濟(jì)分類改革、中期財(cái)政規(guī)劃管理” 部門預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化六項(xiàng)改革，全面啟動(dòng)2018年預(yù)算編制工作；調(diào)整鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)權(quán)與事權(quán)相統(tǒng)一；財(cái)政預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算、部門預(yù)決算信息全面按期公開，財(cái)政收支更加規(guī)范透明；加大存量資金清繳力度，減少資金沉淀，下發(fā)了《關(guān)于清理盤活財(cái)政存量資金的通知》（楚市府辦明電〔2017〕19號(hào)），共清理上繳4525萬(wàn)元。深化司法體制改革，健全和完善法、檢部門上劃后的政法經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。制定《楚雄市整合財(cái)政涉農(nóng)資金推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)實(shí)施方案》，全年統(tǒng)籌整合進(jìn)入財(cái)政扶貧專戶資金10793萬(wàn)元。政府和社會(huì)資本合作PPP項(xiàng)目工作穩(wěn)步推進(jìn)，開展 “一水兩污”公共服務(wù)領(lǐng)域“強(qiáng)制”運(yùn)用PPP模式試點(diǎn)。推進(jìn)信用村建設(shè)步伐，鹿城鎮(zhèn)等9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)獲評(píng)“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”；農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)一步延伸，鼓勵(lì)、引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)、行政村增設(shè)金融網(wǎng)點(diǎn)和便民服務(wù)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融服務(wù)站全覆蓋、銀行卡支付鄉(xiāng)鎮(zhèn)全覆蓋、金融便民服務(wù)點(diǎn)行政村全覆蓋。做好國(guó)有企業(yè)分離辦社會(huì)職能工作；制定《楚雄市經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管的實(shí)施意見(jiàn)》，結(jié)合市級(jí)國(guó)資監(jiān)管實(shí)際，調(diào)整市屬國(guó)有企業(yè)監(jiān)管方式，推進(jìn)市級(jí)行政事業(yè)單位所屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管。村級(jí)“四位一體”建設(shè)、扶持村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展項(xiàng)目試點(diǎn)穩(wěn)步推進(jìn)。實(shí)施殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼制度，促進(jìn)社會(huì)公平正義；推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，2017年1月1日起，機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員工資移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理中心統(tǒng)一發(fā)放；完成城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度整合。開展政府資產(chǎn)報(bào)告試點(diǎn)，全面摸清政府家底。提升國(guó)庫(kù)管理水平，保障財(cái)政資金安全，提高財(cái)政資金運(yùn)行效率，啟動(dòng)國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革，第一批37家試點(diǎn)預(yù)算單位10月27日上線運(yùn)行。

三、2018年地方財(cái)政預(yù)算草案

2018年，是貫徹黨的十九大精神開局之年，是決勝全面建成小康社會(huì)、實(shí)施“十三五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年。我市將深入貫徹落實(shí)黨的十九大和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神及省委十屆四次、州委九屆三次、市委九屆三次全會(huì)精神，大力弘揚(yáng)“跨越發(fā)展、爭(zhēng)創(chuàng)一流，比學(xué)趕超、奮勇?tīng)?zhēng)先”精神，落實(shí)中央、省、州和市委對(duì)2018年經(jīng)濟(jì)工作的總體部署，以保障和改善民生為重點(diǎn)，全面深化財(cái)政改革，進(jìn)一步夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)，壯大財(cái)政收入規(guī)模，增強(qiáng)財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的能力，為與全國(guó)、全省同步全面建成小康社會(huì)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

在具體編制過(guò)程中遵循以下原則：一是收入預(yù)算編制堅(jiān)持實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與財(cái)稅政策相銜接。二是支出預(yù)算編制堅(jiān)持量入為出、有保有壓、勤儉節(jié)約、突出重點(diǎn)，在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生和保障基本公共服務(wù)的前提下，集中財(cái)力支持脫貧攻堅(jiān)和重大項(xiàng)目建設(shè)。三是年度預(yù)算編制與中期財(cái)政規(guī)劃相銜接，強(qiáng)化中期財(cái)政規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算的約束。四是完善政府預(yù)算體系，在實(shí)行全口徑預(yù)算的同時(shí)，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度。按照上述指導(dǎo)思想和原則，在充分考慮影響財(cái)政收支各種因素的基礎(chǔ)上，建議2018年全市地方財(cái)政預(yù)算安排如下：

（一）一般公共預(yù)算

全市一般公共預(yù)算收入計(jì)劃248107萬(wàn)元，比上年增加16230萬(wàn)元，增長(zhǎng)7﹪。全市一般公共預(yù)算支出安排465657萬(wàn)元，比上年增加26358萬(wàn)元，增長(zhǎng)6﹪。

全市一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入248107萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入245728萬(wàn)元，上年結(jié)余收入11062萬(wàn)元（項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)），調(diào)入資金1000萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2310萬(wàn)元，收入總計(jì)508207萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出465657萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出40240萬(wàn)元，債務(wù)還本支出2310萬(wàn)元，支出總計(jì)508207萬(wàn)元。收支平衡。

1．市級(jí)

市級(jí)一般公共預(yù)算收入計(jì)劃176399萬(wàn)元，比上年增加11539萬(wàn)元，增長(zhǎng)7﹪。市級(jí)一般公共預(yù)算支出安排397750萬(wàn)元，比上年增加22621萬(wàn)元，增長(zhǎng)6﹪。

市級(jí)一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入176399萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入245728萬(wàn)元，上年結(jié)余10427萬(wàn)元（項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)），調(diào)入資金1000萬(wàn)元，下級(jí)上解收入14714萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2310萬(wàn)元，收入總計(jì)450578萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出397750萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出40240萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出10278萬(wàn)元，債務(wù)還本支出2310萬(wàn)元，支出總計(jì)450578萬(wàn)元。收支平衡。

2．開發(fā)區(qū)

開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算收入計(jì)劃71708萬(wàn)元，比上年增加4691萬(wàn)元，增長(zhǎng)7﹪。開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算支出安排67907萬(wàn)元，比上年增加3737萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.8﹪。

開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入71708萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入10278萬(wàn)元，上年結(jié)余收入635萬(wàn)元，收入總計(jì)82621萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出67907萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出14714萬(wàn)元，支出總計(jì)82621萬(wàn)元。收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

全市政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃65000萬(wàn)元，比上年增加2959萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.8﹪。全市政府性基金預(yù)算支出安排69189萬(wàn)元，比上年增加3479萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.3﹪。

全市政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入65000萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入4000萬(wàn)元，上年結(jié)余收入189萬(wàn)元，收入總計(jì)69189萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出69189萬(wàn)元。收支平衡。

1．市級(jí)

市級(jí)政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃40000萬(wàn)元，比上年減少5999萬(wàn)元，下降13﹪。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出安排44189萬(wàn)元，比上年減少5385萬(wàn)元，下降10.9﹪。

市級(jí)政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入40000萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入4000萬(wàn)元，上年結(jié)余收入189萬(wàn)元，收入總計(jì)44189萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出44189萬(wàn)元。收支平衡。

2．開發(fā)區(qū)

開發(fā)區(qū)政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃25000萬(wàn)元，比上年增加8958萬(wàn)元，增長(zhǎng)55.8﹪。開發(fā)區(qū)政府性基金預(yù)算支出安排25000萬(wàn)元，比上年增加8864萬(wàn)元，增長(zhǎng)54.9﹪。

開發(fā)區(qū)政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入25000萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出25000萬(wàn)元。收支平衡。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入計(jì)劃57649萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)基金保險(xiǎn)費(fèi)收入45134萬(wàn)元，投資收益571萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入 9175萬(wàn)元，其他收入2000萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入769萬(wàn)元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排50015萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出48153萬(wàn)元，其他支出1828萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出34萬(wàn)元。收支兩抵，本年收支結(jié)余7634萬(wàn)元，加上年結(jié)余55789萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余63423萬(wàn)元。

四、2018年財(cái)政工作措施

圍繞2018年財(cái)政發(fā)展思路和預(yù)算目標(biāo)，著力做好以下工作：

（一）強(qiáng)化征管保收入。一是咬定目標(biāo)，堅(jiān)持按月析、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)按周分析制度，健全部門聯(lián)動(dòng)、市區(qū)聯(lián)動(dòng)的征管機(jī)制和壓實(shí)領(lǐng)導(dǎo)掛點(diǎn)聯(lián)系重點(diǎn)稅源戶制度。二是壓實(shí)責(zé)任，年初將任務(wù)按月解到各征收部門，確保征收部門任務(wù)明確、措施有力。三是成立稅收征收工作小組，深入企業(yè)進(jìn)行調(diào)研摸底，掌握企業(yè)納稅第一手資料，及時(shí)解決企業(yè)納稅存在困難和問(wèn)題。四是強(qiáng)化稅收征管稽查力量，加大納稅評(píng)估和稽查力度，嚴(yán)防不實(shí)申報(bào)和偷逃稅款。五是成立欠稅清繳工作組，加大欠稅清收工作，確保稅收應(yīng)繳盡繳。六是加強(qiáng)協(xié)調(diào)，做好環(huán)境保護(hù)稅征收工作。

（二）加大爭(zhēng)資保運(yùn)轉(zhuǎn)。一是緊緊圍繞向上爭(zhēng)取資金目標(biāo)，加大向上爭(zhēng)取資金力度，全力“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”。二是建立任務(wù)倒逼機(jī)制，督促各部門對(duì)標(biāo)對(duì)表，圍繞任務(wù)制定攻關(guān)目標(biāo)，加大與上級(jí)部門協(xié)調(diào)，對(duì)已上報(bào)項(xiàng)目加大跟蹤力度，對(duì)政策有變動(dòng)的及時(shí)調(diào)整，爭(zhēng)取更多的資金到位。三是加大項(xiàng)目?jī)?chǔ)備力度，科學(xué)謀劃2018年重點(diǎn)支撐項(xiàng)目，建立優(yōu)質(zhì)的基層項(xiàng)目庫(kù)，加大向上匯報(bào)爭(zhēng)取力度，確保獲得更多上級(jí)資金支持。

（三）突破瓶頸抓融資。研究好政府舉債打開的三扇窗。即：財(cái)預(yù)〔2017〕62號(hào)、97號(hào)、89號(hào)，云政辦發(fā)〔2017〕70號(hào)等政策。加大對(duì)存量債務(wù)的化解，騰出債務(wù)空間，申請(qǐng)發(fā)行土儲(chǔ)專項(xiàng)債、收費(fèi)公路專項(xiàng)債和項(xiàng)目收益與融資自求平衡專項(xiàng)債，解決新增債券不足。同時(shí)，做好易地扶貧搬遷、棚戶區(qū)改造項(xiàng)目政府購(gòu)買服務(wù)融資工作，加強(qiáng)政府和社會(huì)資本合作，保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金需求。

（四）提高效率保支出。全力加快做大支出，確保財(cái)政支出對(duì)穩(wěn)增長(zhǎng)的支撐。進(jìn)一步明確支出主體責(zé)任，強(qiáng)化督查問(wèn)效，按月通報(bào)全市支出進(jìn)度；將支出進(jìn)度考核納入綜合績(jī)效考核，對(duì)不及時(shí)使用財(cái)政資金的單位嚴(yán)格進(jìn)行通報(bào)和約談問(wèn)責(zé)。加大存量資金清繳力度，及時(shí)收回滯留的財(cái)政資金，重新進(jìn)行分配使用，提高資金使用效益。圍繞項(xiàng)目抓支出，督促加快重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，按照進(jìn)度抓好資金保障，加快資金支出進(jìn)度，確保實(shí)現(xiàn)全年支出目標(biāo)。

（五）強(qiáng)化措施防風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《楚雄市地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解規(guī)劃和應(yīng)急處理預(yù)案》，按照“分類管理、區(qū)別對(duì)待、逐步化解”的原則，對(duì)不同類別、不同期限的債務(wù)分別進(jìn)行化解。對(duì)納入政府債務(wù)管理系統(tǒng)內(nèi)的符合PPP條件的基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域存量政府債務(wù)項(xiàng)目改造為PPP項(xiàng)目；爭(zhēng)取債券置換資金，在2018年內(nèi)完成系統(tǒng)內(nèi)政府存量債務(wù)置換，緩解償債壓力，降低債務(wù)成本。推動(dòng)市開投公司及城鄉(xiāng)投公司盡快轉(zhuǎn)型為市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)的國(guó)有企業(yè)，著力打造2A級(jí)融資平臺(tái)，依法依規(guī)開展市場(chǎng)化融資。

（六）深化改革促發(fā)展。繼續(xù)深化財(cái)政體制改革，根據(jù)事權(quán)與支出責(zé)任，進(jìn)一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制。深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理改革，部門預(yù)算細(xì)化到支出經(jīng)濟(jì)分類科目；建立地方財(cái)政預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)，推行項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，規(guī)范地方項(xiàng)目管理。編制2018—2020年三年滾動(dòng)預(yù)算，實(shí)施跨年度中期財(cái)政平衡。推進(jìn)稅制改革，開征環(huán)境保護(hù)稅。按照州委、州政府《關(guān)于推進(jìn)州級(jí)經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)一監(jiān)管的實(shí)施意見(jiàn)》精神，推進(jìn)國(guó)有企業(yè)分類監(jiān)管，促進(jìn)國(guó)有企業(yè)良性發(fā)展。實(shí)施國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革，建立電子支付安全支撐體系，促進(jìn)財(cái)政資金安全高效運(yùn)行，提高國(guó)庫(kù)管理水平。

各位代表，全面完成2018年財(cái)政收支預(yù)算，深入推進(jìn)財(cái)政改革發(fā)展，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將在市委的領(lǐng)導(dǎo)下，按照本次會(huì)議確定的目標(biāo)，凝心聚力謀發(fā)展，改革創(chuàng)新創(chuàng)佳績(jī)，為推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)跨越發(fā)展和與全國(guó)全省同步全面建成小康社會(huì)作出新的貢獻(xiàn)。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。