監(jiān)督索引號(hào)53230100731801000

楚雄市財(cái)政局2019年度部門(mén)決算

目 錄

第一部分 楚雄市財(cái)政局概況

一、主要職能

二、部門(mén)基本情況

第二部分 2019年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2019年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購(gòu)支出情況

四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況

（一）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)/項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告（表）

（二）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告

（三）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)表

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明、

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

第五部分 名詞解釋

第一部分 楚雄市財(cái)政局概況

一、主要職能

（一）主要職能

1﹒擬訂財(cái)稅發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實(shí)施。分析預(yù)測(cè)綜合經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策，提出加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)和運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀(guān)調(diào)控、平衡社會(huì)財(cái)力的建議。擬訂推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化財(cái)政。完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策，為全市人才工作提供財(cái)政政策保障。

2﹒承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理職責(zé)。編制年度全市和市本級(jí)預(yù)算決草案并組織執(zhí)行。受市人民政府委托，向市人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)報(bào)告全市和市本級(jí)財(cái)政預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(mén)（單位）的年度預(yù)決算。負(fù)責(zé)市級(jí)預(yù)決算公開(kāi)。組織實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。擬定地方財(cái)政體制政策并組織實(shí)施。

3﹒起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的地方性法規(guī)、政府規(guī)章草案及實(shí)施細(xì)則。承擔(dān)財(cái)稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預(yù)算管理有關(guān)監(jiān)督工作。

4﹒組織擬訂國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中支付制度并負(fù)責(zé)組織實(shí)施。承擔(dān)國(guó)庫(kù)資金管理職責(zé)。組織編制政府財(cái)務(wù)報(bào)告。負(fù)責(zé)擬訂政府采購(gòu)制度并監(jiān)督管理。

5﹒按照分工負(fù)責(zé)地方稅收和政府非稅收入管理。組織起草政府非稅收入的地方性法規(guī)草案及實(shí)施細(xì)則。提出地方稅收政策調(diào)整建議。提出有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的建議。按照規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。制定彩票管理政策和有關(guān)辦法，監(jiān)管彩票市場(chǎng)，按照規(guī)定管理彩票資金。

6﹒擬訂和執(zhí)行地方政府債務(wù)管理制度和政策。承擔(dān)地方政府性債務(wù)的日常管理職責(zé)，提出全市政府性債務(wù)規(guī)模控制和債務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整建議，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

7﹒按照規(guī)定擬訂行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理制度并組織實(shí)施。牽頭編制年度國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告。根據(jù)市人民政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行市級(jí)國(guó)有金融資本出資人職責(zé)。擬訂國(guó)有金融資本管理制度。

8﹒擬訂政府性基金管理制度，監(jiān)督管理政府性基金收入活動(dòng)。審核并匯總編制是本級(jí)政府性基金預(yù)決算草案，提出政府性基金與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排的建議。

9﹒擬訂國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算制度和辦法。負(fù)責(zé)審核和匯總編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，監(jiān)繳是本級(jí)國(guó)有資本收益。負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。

10﹒責(zé)審核并匯總編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案，承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)基金的財(cái)政監(jiān)管工作。

11﹒參與擬訂市級(jí)基建投資有關(guān)政策。擬訂基建財(cái)務(wù)管理制度并監(jiān)督實(shí)施。

12﹒開(kāi)展財(cái)經(jīng)領(lǐng)域的國(guó)際、國(guó)內(nèi)交流與合作。按照規(guī)定管理多邊開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)、外國(guó)政府的貸（贈(zèng)）款。

13·負(fù)責(zé)管理會(huì)計(jì)工作。擬訂會(huì)計(jì)管理制度和辦法并組織實(shí)施，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為。指導(dǎo)管理代理記賬業(yè)務(wù)工作。

14﹒負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理配套辦法，按照規(guī)定管理市級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。負(fù)責(zé)審核和匯總編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，執(zhí)行國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算制度、辦法。監(jiān)繳市屬企業(yè)國(guó)有資本收益。貫徹實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度，參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理有關(guān)制度。按照規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估工作。

15﹒貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、州、市關(guān)于金融工作的方針政策和法律法規(guī)。組織擬訂全市地方金融業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，擬訂地方金融監(jiān)管的地方性法規(guī)、政府規(guī)章草案。研究分析金融形勢(shì)和金融運(yùn)行情況。提出促進(jìn)金融業(yè)穩(wěn)定發(fā)展與改革的政策措施建議。

16﹒負(fù)責(zé)根據(jù)授權(quán)監(jiān)督管理地方金融市場(chǎng)主體，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司、融資擔(dān)保公司、區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)、典當(dāng)行、融資租賃公司、商業(yè)保理公司、地方資產(chǎn)管理公司等機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。組織協(xié)調(diào)市級(jí)有關(guān)行業(yè)主管部門(mén)強(qiáng)化對(duì)投資公司、開(kāi)展信用互助的農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社、社會(huì)眾籌機(jī)構(gòu)、地方各類(lèi)交易場(chǎng)所的監(jiān)督管理。

17﹒負(fù)責(zé)市人民政府與駐楚金融管理部門(mén)和監(jiān)督管理部門(mén)的聯(lián)系溝通工作，支持駐楚金融監(jiān)管部門(mén)依法履行監(jiān)督管理職責(zé)。推進(jìn)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)工作，引導(dǎo)和鼓勵(lì)駐楚金融機(jī)構(gòu)服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，加強(qiáng)對(duì)民營(yíng)企業(yè)、小微企業(yè)和“三農(nóng)”的金融服務(wù)。協(xié)調(diào)推進(jìn)企業(yè)直接融資、企業(yè)上市有關(guān)工作，促進(jìn)多層次資本市場(chǎng)發(fā)展。牽頭推進(jìn)地方金融監(jiān)督管理信息化建設(shè)。協(xié)調(diào)推進(jìn)地方金融機(jī)構(gòu)組織體系建設(shè)，協(xié)調(diào)推進(jìn)金融招商、對(duì)外交流合作工作。按照要求組織有關(guān)考核和獎(jiǎng)勵(lì)工作。

18﹒負(fù)責(zé)牽頭組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)整頓規(guī)范地方金融秩序。組織研究提出地方金融風(fēng)險(xiǎn)防范處置和維護(hù)地方金融穩(wěn)定的政策建議，承擔(dān)市防范和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌防范和打擊非法集資等非法金融活動(dòng)。依據(jù)授權(quán)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)地方金融機(jī)構(gòu)重大風(fēng)險(xiǎn)和案件的調(diào)查處理。牽頭建立完善地方金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、識(shí)別、評(píng)估、預(yù)警和處置體系，協(xié)調(diào)落實(shí)重大金融風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)急處置工作，協(xié)調(diào)處理地方金融突發(fā)事件和重大事件。

19﹒建立健全地方金融監(jiān)督管理制度和標(biāo)準(zhǔn)。行業(yè)主管部門(mén)履行有關(guān)監(jiān)督管理和防范處置風(fēng)險(xiǎn)職責(zé)的情況進(jìn)行督導(dǎo)、檢查。依據(jù)授權(quán)配合做好管理協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)的有關(guān)工作。協(xié)助指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)。

20﹒代表楚雄市人民政府履行出資人職責(zé)，對(duì)所監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)實(shí)施監(jiān)督管理。擬訂國(guó)有資產(chǎn)管理的規(guī)范性文件，制定管理制度和措施。負(fù)責(zé)對(duì)所監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)的保值增值，組織國(guó)有資本收益上繳，完善經(jīng)營(yíng)激勵(lì)和約束機(jī)制。指導(dǎo)推進(jìn)所監(jiān)管企業(yè)改革和重組，推進(jìn)所監(jiān)管企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，推進(jìn)全市國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整。按干管權(quán)限，對(duì)所監(jiān)管企業(yè)黨建、黨風(fēng)廉政建設(shè)和意識(shí)形態(tài)工作。

21﹒完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。

（二）2019年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

1﹒全面規(guī)范管理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控。一是嚴(yán)堵后門(mén)，堅(jiān)決遏制違規(guī)違法舉債融資，守住國(guó)家法律和政策規(guī)定“紅線(xiàn)”。二是開(kāi)好“前門(mén)”，積極爭(zhēng)取新增債券資金。三是加強(qiáng)PPP項(xiàng)目財(cái)政支出責(zé)任管理，建立健全財(cái)政支出責(zé)任臺(tái)賬，嚴(yán)把10%的“紅線(xiàn)”關(guān)，確保PPP項(xiàng)目支出責(zé)任不突破當(dāng)年一般公共預(yù)算支出的10%。四是牢牢守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)，切實(shí)維護(hù)政府信用。五是持續(xù)抓好打擊非法集資及P2P風(fēng)險(xiǎn)整治工作。

2﹒抓實(shí)收入征管，完成財(cái)稅指標(biāo)。準(zhǔn)確把握經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)，全力做好2019年財(cái)稅工作。市人民政府制定下發(fā)《楚雄市穩(wěn)收支保三保專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)方案》，健全部門(mén)聯(lián)動(dòng)征管機(jī)制，突出政府高位協(xié)調(diào)，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控。強(qiáng)化收入分析，按月進(jìn)行分析預(yù)測(cè)，每月召開(kāi)1次財(cái)稅收支協(xié)調(diào)分析會(huì)。對(duì)年初稅源預(yù)算進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，對(duì)可能存在收入缺口或不確定、不穩(wěn)妥的稅源，及時(shí)做好應(yīng)急預(yù)案和填平補(bǔ)齊措施。根據(jù)細(xì)化分解的財(cái)政收入計(jì)劃和按月下達(dá)的收入目標(biāo)，強(qiáng)化對(duì)目標(biāo)計(jì)劃完成情況進(jìn)行督查通報(bào)。

3﹒強(qiáng)化向上爭(zhēng)取，做大支出總量。強(qiáng)化各部門(mén)和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)爭(zhēng)取項(xiàng)目資金的主體責(zé)任，充分調(diào)動(dòng)全市各級(jí)各部門(mén)的積極性，全力投入到爭(zhēng)取項(xiàng)目資金工作中，根據(jù)《楚雄市向上爭(zhēng)取資金項(xiàng)目及政策指引》，加強(qiáng)與上級(jí)部門(mén)協(xié)調(diào)溝通，高質(zhì)量做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備與上報(bào)工作。市委市政府督查室將各部門(mén)和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的爭(zhēng)取資金情況進(jìn)行排名，及時(shí)在全市進(jìn)行通報(bào)，建立完成任務(wù)倒逼機(jī)制，督促各部門(mén)抓好爭(zhēng)取項(xiàng)目資金工作。2019年，全市爭(zhēng)取一般公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助資金達(dá)21.37億元。

4﹒加快支出進(jìn)度，服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。面對(duì)前所未有的收支壓力，全市各級(jí)各部門(mén)認(rèn)真貫徹落實(shí)一系列穩(wěn)增長(zhǎng)政策措施，堅(jiān)持收支并重，科學(xué)合理安排預(yù)算，召開(kāi)支出進(jìn)度分析會(huì)，加快執(zhí)行年初預(yù)算。建立督查約談通報(bào)制度，對(duì)項(xiàng)目支出進(jìn)度慢的預(yù)算單位進(jìn)行約談，確保完成各階段支出進(jìn)度目標(biāo)。在深化財(cái)政體制改革的同時(shí)，不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮財(cái)稅政策和資金支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的調(diào)節(jié)作用，集中財(cái)力促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展和提質(zhì)增效。安排項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)2810萬(wàn)元，支持各部門(mén)扎實(shí)做好項(xiàng)目前期工作，促進(jìn)了全市固定資產(chǎn)投資高速增長(zhǎng)。兌付市級(jí)2018年208戶(hù)工商企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金1805萬(wàn)元，籌措下達(dá)創(chuàng)業(yè)貸款貼息資金720萬(wàn)元，申報(bào)7戶(hù)企業(yè)工業(yè)和信息化發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金1200萬(wàn)元，推動(dòng)企業(yè)培育、發(fā)展和升級(jí)。

5﹒統(tǒng)籌資金投入，支持脫貧攻堅(jiān)。一是下達(dá)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金1.06億元，其中：中央補(bǔ)助3212萬(wàn)元；省級(jí)補(bǔ)助802萬(wàn)元；州級(jí)補(bǔ)助1046萬(wàn)元；市級(jí)5577萬(wàn)元。二是按照《楚雄市統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)實(shí)施方案（試行）》（市黨辦通〔2017〕114號(hào)），統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金3616萬(wàn)元，其中：中央財(cái)政水利發(fā)展資金1478萬(wàn)元；省級(jí)水利專(zhuān)項(xiàng)資金150萬(wàn)元；省級(jí)補(bǔ)助2018年非貧困縣村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)普惠制資金302萬(wàn)元；州級(jí)補(bǔ)助2019年村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目資金92萬(wàn)元。2019年省補(bǔ)農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目資金351萬(wàn)元；市級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金1281萬(wàn)元。三是引導(dǎo)社會(huì)幫扶，助力脫貧攻堅(jiān)。共收到社會(huì)捐贈(zèng)資金234萬(wàn)元，下達(dá)指標(biāo)撥付資金234萬(wàn)元。確保全市完成23個(gè)貧困村出列、3067名貧困人口脫貧、實(shí)現(xiàn)整市脫貧的目標(biāo)任務(wù)。

6﹒優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善民生。緊緊圍繞以人民為中心的發(fā)展思想，加快基本公共服務(wù)均等化進(jìn)程，突出補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)，持續(xù)增加財(cái)政民生投入。2019年，全市保障民生支出45.2億元，占一般公共預(yù)算支出83.5%，增長(zhǎng)6.8%。一是保障城鄉(xiāng)義務(wù)教育學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)。下達(dá)義務(wù)教育學(xué)校各級(jí)補(bǔ)助公用經(jīng)費(fèi)4071萬(wàn)元；下達(dá)農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃省級(jí)試點(diǎn)縣各級(jí)補(bǔ)助資金2667萬(wàn)元；下達(dá)農(nóng)村義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助資金1968萬(wàn)元；教育基礎(chǔ)類(lèi)改善辦學(xué)條件資金1165萬(wàn)元；普通高中國(guó)家助學(xué)金412萬(wàn)元；中等職業(yè)學(xué)校助學(xué)金386萬(wàn)元;中等職業(yè)教育學(xué)校免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助資金615萬(wàn)元；學(xué)前教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和困難學(xué)生生活補(bǔ)助803萬(wàn)元。二是安排資金1.04億元，不斷完善社會(huì)救助體系，其中：下達(dá)醫(yī)療救助資金2082萬(wàn)元；城鄉(xiāng)低保資金4161萬(wàn)元；特困人員供養(yǎng)資金1118萬(wàn)元；臨時(shí)救助386萬(wàn)元；孤兒生活補(bǔ)助135萬(wàn)元；流浪乞討救助156萬(wàn)元。三是安排資金814萬(wàn)元，保障建檔立卡貧困人口參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)；安排資金985萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)用于殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”、白內(nèi)障救助、精準(zhǔn)康復(fù)、創(chuàng)業(yè)扶持等；下達(dá)資金1711萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)用于建檔立卡貧困人口外出務(wù)工交通費(fèi)補(bǔ)助、培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)。四是安排衛(wèi)生健康支出4.66億元，推進(jìn)衛(wèi)生計(jì)生事業(yè)改革發(fā)展。五是支持保障性安居工程建設(shè)。籌集棚戶(hù)區(qū)改造資金6849萬(wàn)元；安排下達(dá)農(nóng)村危房改造資金1.2億元。六是支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)，安排資金115萬(wàn)元，繼續(xù)支持公共圖書(shū)館、文化館（站）免費(fèi)開(kāi)放。投入資金72萬(wàn)元，支持文化遺產(chǎn)保護(hù)和傳承。安排彩票公益金230萬(wàn)元，支持全民健身事業(yè)發(fā)展。七是下達(dá)種植業(yè)保險(xiǎn)、養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)、森林火災(zāi)保險(xiǎn)資金874萬(wàn)元，救災(zāi)資金1379萬(wàn)元（其中：6?24地震應(yīng)急處置資金100萬(wàn)元），落實(shí)重大疫情防控經(jīng)費(fèi)412萬(wàn)元，增強(qiáng)抵御災(zāi)害能力。八是落實(shí)惠農(nóng)利民政策，下達(dá)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金8637萬(wàn)元。九是預(yù)算創(chuàng)建全國(guó)文明城市經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元，改善市容市貌及城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。十是財(cái)政投入1500萬(wàn)元，實(shí)施東華鎮(zhèn)蓮華村鄉(xiāng)村振興試點(diǎn)示范項(xiàng)目及新柳村四位一體項(xiàng)目，大力發(fā)展休閑農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)村旅游業(yè)。

7﹒深化財(cái)稅改革，優(yōu)化服務(wù)效能。一是實(shí)施更大規(guī)模的減稅降費(fèi)。按照普惠性減稅與結(jié)構(gòu)性減稅并舉，重點(diǎn)降低制造業(yè)和小微企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)，2019年共減免稅費(fèi)15.55億元，其中：2019年新增減稅降費(fèi)政策減免稅費(fèi)5.09億元，涉及納稅人和繳費(fèi)人16.22萬(wàn)戶(hù)；認(rèn)真落實(shí)上級(jí)清理規(guī)范一批行政事業(yè)性收費(fèi)有關(guān)政策和關(guān)于取消免征一批云南省地方設(shè)立的行政事業(yè)性收費(fèi)的有關(guān)文件精神，對(duì)照清理降費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，2016年以來(lái)年均減費(fèi)金額3.14億元；開(kāi)展因政策時(shí)間差多收的行政事業(yè)性收費(fèi)清理工作，共清退行政事業(yè)性收費(fèi)7855元；嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定，養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)比例降至16%，階段性降低失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)率，調(diào)整社保繳費(fèi)基數(shù)，2019年全市預(yù)計(jì)可為1729戶(hù)企業(yè)參保單位減輕社保繳費(fèi)負(fù)擔(dān)8178萬(wàn)元，為200家機(jī)關(guān)事業(yè)參保單位減輕財(cái)政承擔(dān)的人員支出經(jīng)費(fèi)1892萬(wàn)元。二是深化預(yù)算管理改革。完善財(cái)政預(yù)算管理制度，細(xì)化預(yù)算追加程序和審批權(quán)限，健全部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)。繼續(xù)深化推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控、公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄、電子支付改革，穩(wěn)妥推進(jìn)政府會(huì)計(jì)制度改革工作。三是進(jìn)一步加大預(yù)算信息公開(kāi)力度。政府預(yù)算、部門(mén)預(yù)算如期在市人民政府網(wǎng)站公開(kāi)。四是全面掌握市級(jí)國(guó)有資產(chǎn)情況，建立向本級(jí)人大常委會(huì)報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理情況制度。五是積極推進(jìn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)改革。嚴(yán)格執(zhí)行《楚雄州人民政府辦公室關(guān)于政府向社會(huì)力量購(gòu)買(mǎi)服務(wù)的實(shí)施方案》和《楚雄州政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)指導(dǎo)目錄》，切實(shí)推進(jìn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)改革工作。六是強(qiáng)化PPP項(xiàng)目庫(kù)管理，規(guī)范項(xiàng)目運(yùn)作。嚴(yán)格按照財(cái)辦金〔2017〕92號(hào)等文件規(guī)定，堅(jiān)持“能進(jìn)能出”原則，落實(shí)好動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制；嚴(yán)格執(zhí)行《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<政府和社會(huì)資本合作（PPP）綜合信息平臺(tái)信息公開(kāi)管理暫行辦法>的通知》（財(cái)金〔2017〕1號(hào)）和省財(cái)政廳信息公開(kāi)工作要求，及時(shí)在信息平臺(tái)上更新各階段信息；重點(diǎn)推進(jìn)楚雄市水環(huán)境綜合治理PPP項(xiàng)目，確保2020年龍川江西觀(guān)橋國(guó)控?cái)嗝嫠w達(dá)標(biāo)。七是切實(shí)加快績(jī)效預(yù)算改革。中央、省州項(xiàng)目支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算資金同步下達(dá)，市級(jí)依托財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)，強(qiáng)化年度財(cái)政扶貧資金績(jī)效目標(biāo)管理。八是穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革。制定完善國(guó)企改革政策措施，印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作的意見(jiàn)》《楚雄市深化市屬?lài)?guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬制度改革實(shí)施意見(jiàn)和楚雄市市屬?lài)?guó)有企業(yè)人事管理意見(jiàn)》《關(guān)于規(guī)范楚雄市市屬?lài)?guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理的意見(jiàn)》《關(guān)于進(jìn)一步完善國(guó)有資產(chǎn)管理體制的意見(jiàn)》《楚雄市以管資本為主推進(jìn)國(guó)資監(jiān)管職能轉(zhuǎn)變方案》等制度，為國(guó)有企業(yè)監(jiān)管提供了政策保障。清理規(guī)范黨政機(jī)關(guān)辦企業(yè)行為，進(jìn)一步理順了國(guó)企國(guó)資監(jiān)管關(guān)系。開(kāi)展國(guó)有企業(yè)職工家屬區(qū)“三供一業(yè)”改造，切實(shí)為企業(yè)減輕了負(fù)擔(dān)。完成了國(guó)有企業(yè)公務(wù)用車(chē)制度改革。AA級(jí)平臺(tái)公司打造完成，楚雄市城鄉(xiāng)建設(shè)投資集團(tuán)有限公司成功組建。九是云南省政府采購(gòu)管理信息系統(tǒng)上線(xiàn)運(yùn)行，全面實(shí)行政府采購(gòu)備案審批事項(xiàng)網(wǎng)上辦理。

8﹒加強(qiáng)財(cái)稅監(jiān)管，推進(jìn)依法理財(cái)。一是強(qiáng)化財(cái)稅監(jiān)管和預(yù)算約束，確保稅收應(yīng)收盡收，加強(qiáng)了稅收源頭監(jiān)管。嚴(yán)格依法執(zhí)行預(yù)算管理，始終把財(cái)政監(jiān)督檢查貫穿于財(cái)政資金安排使用全過(guò)程，形成人大監(jiān)督、審計(jì)跟進(jìn)、財(cái)政參與的“三位一體”預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管體系，嚴(yán)禁超預(yù)算或無(wú)預(yù)算支出，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，減少資金沉淀，發(fā)揮資金效益。二是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控。堅(jiān)決貫徹執(zhí)行《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見(jiàn)》《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范地方政府舉債融資行為的通知》《關(guān)于堅(jiān)決制止地方以政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)名義違法違規(guī)融資的通知》等文件要求，切實(shí)建立健全債券分配與債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警聯(lián)動(dòng)機(jī)制和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置工作機(jī)制。三是認(rèn)真開(kāi)展扶貧資金監(jiān)督管理工作。定期對(duì)財(cái)政扶貧資金管理使用情況進(jìn)行監(jiān)督，將相關(guān)情況在全市范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)；開(kāi)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)脫貧攻堅(jiān)資金開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查，清理當(dāng)前脫貧攻堅(jiān)與工作實(shí)際不相適應(yīng)的制度、規(guī)定進(jìn)行修改和補(bǔ)充；嚴(yán)格執(zhí)行《楚雄市財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金管理辦法（試行）》及《楚雄市財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金報(bào)賬制管理實(shí)施細(xì)則（試行）》，簡(jiǎn)化扶貧資金報(bào)賬程序，明確各部門(mén)職責(zé)，確保2019年底形成的財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)率控制在8%以?xún)?nèi)，充分發(fā)揮財(cái)政扶貧資金的使用效益。四是強(qiáng)化資金監(jiān)督檢查。依法接受人大和審計(jì)監(jiān)督。配合紀(jì)檢監(jiān)察、扶貧等部門(mén)對(duì)扶貧領(lǐng)域資金進(jìn)行檢查，貫徹落實(shí)審計(jì)法律法規(guī)，支持配合審計(jì)部門(mén)對(duì)財(cái)政資金進(jìn)行審計(jì)。五是牽頭做好惠民“一卡通”財(cái)政補(bǔ)貼資金專(zhuān)項(xiàng)治理工作，對(duì)13項(xiàng)惠民惠農(nóng)資金開(kāi)展自檢自查和重點(diǎn)檢查，鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村委會(huì)自查面100%，入戶(hù)調(diào)查核實(shí)9963戶(hù)，核查面13.3%，移交違紀(jì)違規(guī)線(xiàn)索1件。六是全面開(kāi)展存量資金清理工作，清繳存量資金2241萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于重點(diǎn)支出；嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理，切實(shí)加快盤(pán)活資金的預(yù)算執(zhí)行。七是開(kāi)展減稅降費(fèi)政策措施實(shí)施效果監(jiān)督檢查，對(duì)存在問(wèn)題和工作短板進(jìn)行整改完善，確保各項(xiàng)政策措施落實(shí)到位。八是組織開(kāi)展政府資產(chǎn)報(bào)告、內(nèi)部控制報(bào)告編制、預(yù)算績(jī)效管理及代理記賬機(jī)構(gòu)備案工作；做好全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置、劃轉(zhuǎn)及罰沒(méi)資產(chǎn)公開(kāi)拍賣(mài)工作。九是制定《關(guān)于規(guī)范差旅費(fèi)伙食費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)收交管理有關(guān)規(guī)定》《市級(jí)事業(yè)單位和市屬企業(yè)公務(wù)用車(chē)制度改革后交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)》，下發(fā)《關(guān)于做好市管異地交流干部和掛職干部交通保障工作的通知》，嚴(yán)格執(zhí)行《楚雄市黨政機(jī)關(guān)國(guó)內(nèi)公務(wù)接待管理辦法》《楚雄市市級(jí)行政單位差旅費(fèi)管理辦法》《楚雄市市級(jí)會(huì)議費(fèi)管理辦法》和《楚雄市市級(jí)機(jī)關(guān)培訓(xùn)費(fèi)管理辦法》，加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)監(jiān)管，2019年“三公”經(jīng)費(fèi)支出較上年下降25.45%。十是認(rèn)真辦理人大建議和政協(xié)提案，2019年共承辦市人大建議案和市政協(xié)委員提案12件，辦結(jié)率100%，落實(shí)率58%；建立了市人大與市政府財(cái)政部門(mén)的預(yù)算監(jiān)督聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)控；做好企業(yè)改制、金融領(lǐng)域維穩(wěn)工作，依法辦理群眾來(lái)信來(lái)電來(lái)訪(fǎng)81件。十一是制定干部教育培訓(xùn)計(jì)劃，堅(jiān)持以會(huì)代訓(xùn)、定向培訓(xùn)和網(wǎng)上自學(xué)機(jī)制，選派參加外出學(xué)習(xí)48期408人次，組織內(nèi)部培訓(xùn)7期1242人次，提高依法理財(cái)能力和水平。

二、部門(mén)基本情況

（一）部門(mén)決算單位構(gòu)成

納入楚雄市財(cái)政局2019年度部門(mén)決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位1個(gè)，即楚雄市財(cái)政局。

（二）部門(mén)人員和車(chē)輛的編制及實(shí)有情況

楚雄市財(cái)政局2019年末實(shí)有人員編制51人。其中：行政編制45人（含行政工勤編制4人），事業(yè)編制6人（含參公管理事業(yè)編制6人）；在職在編實(shí)有行政人員54人（含行政工勤人員3人），事業(yè)人員4人（含參公管理事業(yè)人員4人）。其他人員18人，主要是編外聘用人員。

離退休人員30人。其中：離休0人，退休30人。

實(shí)有車(chē)輛編制1輛，在編實(shí)有車(chē)輛1輛。

第二部分2019年度部門(mén)決算表

（詳見(jiàn)附件）

第三部分 2019年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

楚雄市財(cái)政局部門(mén)2019年度收入合計(jì)1,921.69萬(wàn)元。其中：財(cái)政撥款收入1,921.69萬(wàn)元，占總收入的100%。與上年3，289.11萬(wàn)元對(duì)比減少1,367.42萬(wàn)元，減少41.57%，主要原因是2020年上級(jí)補(bǔ)助項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、工作經(jīng)費(fèi)等有所減少，項(xiàng)目資金大部分屬于農(nóng)開(kāi)辦，農(nóng)開(kāi)辦劃轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金減少。

無(wú)上級(jí)補(bǔ)助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、附屬單位繳款收入、其他收入。

二、支出決算情況說(shuō)明

楚雄市財(cái)政局部門(mén)2019年度支出合計(jì)1,937.94萬(wàn)元。其中：基本支出1,226.56萬(wàn)元，占總支出的63.29%；項(xiàng)目支出711.39萬(wàn)元，占總支出的36.71%。與上年3,332.94萬(wàn)元對(duì)比減少1,395萬(wàn)元，減少41.85%。減少的主要原因一是2019年專(zhuān)項(xiàng)資金安排減少；項(xiàng)目資金大部分屬于農(nóng)開(kāi)辦，農(nóng)開(kāi)辦劃轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金減少；二是在職人員減少，退休7人，調(diào)出3人，調(diào)入2人，人員支出減少。

無(wú)上繳上級(jí)支出、經(jīng)營(yíng)支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障楚雄市財(cái)政局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出1,226.56萬(wàn)元。與上年1,248.93萬(wàn)元對(duì)比減少22.38萬(wàn)元，減少1.79%，減少的主要原因今年有調(diào)出人員，退休人員比較多，人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)有所減少。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出占基本支出的92.3%；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)占基本支出的7.7%。

（二）項(xiàng)目支出情況

2019年度用于保障楚雄市財(cái)政局機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出711.39萬(wàn)元。與上年2,084萬(wàn)元對(duì)比減少1,372.61萬(wàn)元，減少65.86%，減少的主要原因一是今年專(zhuān)項(xiàng)資金安排減少；二是項(xiàng)目資金大部分屬于農(nóng)開(kāi)辦，農(nóng)開(kāi)辦劃轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金減少。具體項(xiàng)目開(kāi)支及開(kāi)展工作情況是：省級(jí)財(cái)政普惠金融專(zhuān)項(xiàng)資金11.96萬(wàn)元；非稅收入成本費(fèi)用支出15萬(wàn)元；省對(duì)下融資擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管業(yè)務(wù)補(bǔ)助10萬(wàn)元；財(cái)政改革經(jīng)費(fèi)62.78萬(wàn)元；建制縣隱形債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解試點(diǎn)工作經(jīng)費(fèi)14.96萬(wàn)元；村級(jí)會(huì)計(jì)委托代理服務(wù)工作經(jīng)費(fèi)18萬(wàn)元；非稅收入成本費(fèi)用支出4.66萬(wàn)元；預(yù)算績(jī)效管理州級(jí)補(bǔ)助資金3萬(wàn)元；州級(jí)一體化信息系統(tǒng)專(zhuān)項(xiàng)資金7.4萬(wàn)元；省級(jí)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目管理工作經(jīng)費(fèi)5.54萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目事業(yè)費(fèi)1.25萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)土地治理項(xiàng)目州級(jí)資金20萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)土地治理項(xiàng)目中央資金477萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目省級(jí)資金30萬(wàn)元；州補(bǔ)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)事業(yè)費(fèi)1.11萬(wàn)元；對(duì)村級(jí)一事一議的補(bǔ)助23.22萬(wàn)元；第四季度福利彩票發(fā)行費(fèi)0.51萬(wàn)元；中央彩票市場(chǎng)調(diào)控資金5萬(wàn)元。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

楚雄市財(cái)政局部門(mén)2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1,932.43萬(wàn)元,占本年支出合計(jì)的99.72%。與上年3,277.12萬(wàn)元對(duì)比減少1,360.94萬(wàn)元，減少41.53%，減少的主要原因一是今年專(zhuān)項(xiàng)資金安排減少；二是項(xiàng)目資金大部分屬于農(nóng)開(kāi)辦，農(nóng)開(kāi)辦劃轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金減少。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1﹒一般公共服務(wù)（類(lèi)）支出1,005.2萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的52.02%。主要用于財(cái)政一體化建設(shè)及網(wǎng)絡(luò)維護(hù)、政府會(huì)計(jì)改革工作、會(huì)計(jì)委托代理服務(wù)工作、政府和社會(huì)資本合作工作、財(cái)政干部培訓(xùn)工作等，其中：2010601行政運(yùn)行支出857.45萬(wàn)元，2010602一般行政管理事務(wù)支出137.35萬(wàn)元，2010604預(yù)算改革業(yè)務(wù)支出3萬(wàn)元，2010607信息化建設(shè)支出7.4萬(wàn)元。

2﹒社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出225.91萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的11.69%。主要用于2080504歸口管理的行政單位離退休費(fèi)支出97.05萬(wàn)元，2080505機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出93.02萬(wàn)元，2080506機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出35.84萬(wàn)元。

3﹒衛(wèi)生健康（類(lèi)）支出77.37萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的4%。主要用于2101101行政單位醫(yī)療支出49.89萬(wàn)元，2101103公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助27.48萬(wàn)元。

4﹒農(nóng)林水（類(lèi)）支出558.12萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的28.88%。主要用于2130599其他扶貧支出5.54萬(wàn)元，2130601機(jī)構(gòu)運(yùn)行1.25萬(wàn)元，2130602土地治理497萬(wàn)元，2130603產(chǎn)業(yè)化發(fā)展30萬(wàn)元，2130699其他農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)支出1.11萬(wàn)元，2130701對(duì)村級(jí)一事一議的補(bǔ)助23.22萬(wàn)元。

5﹒住房保障（類(lèi)）支出65.84萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.41%。主要用于2210201住房公積金支出65.28萬(wàn)元，2210203購(gòu)房補(bǔ)貼支出0.55萬(wàn)元。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

楚雄市財(cái)政局2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為3.7萬(wàn)元，支出決算為3.21萬(wàn)元，完成預(yù)算的86.76%。其中：無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為2.7萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.51萬(wàn)元，完成預(yù)算的0.51%。2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2018年減少1.54萬(wàn)元，下降32.45%。其中：無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算數(shù)與預(yù)算持平；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少1.54萬(wàn)元，下降75.27%。2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出2.7萬(wàn)元，占84.22%；公務(wù)接待費(fèi)支出0.51萬(wàn)元，占15.78%。具體情況如下：

1﹒無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)支出，未安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組。

2﹒公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出2.7萬(wàn)元。其中：

無(wú)公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出，未購(gòu)置車(chē)輛。

公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)支出2.7萬(wàn)元，開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為1輛。主要用于財(cái)政管理工作所需車(chē)輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3﹒公務(wù)接待費(fèi)支出0.51萬(wàn)元。其中：

國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出0.51萬(wàn)元（其中：無(wú)外事接待費(fèi)支出），共安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待9批次（其中：無(wú)外事接待批次），接待人次95人（其中：無(wú)外事接待人次）。主要用于一事一議、農(nóng)村綜合改革項(xiàng)目工作申報(bào)，農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)工作驗(yàn)收，非稅收入征管，上級(jí)相關(guān)部門(mén)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)公務(wù)對(duì)接發(fā)生的接待支出。

無(wú)國(guó)（境）外接待費(fèi)支出，未安排國(guó)（境）外公務(wù)接待批次，無(wú)該類(lèi)接待人次。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

楚雄市財(cái)政局部門(mén)2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出94.43萬(wàn)元，與上年103.42萬(wàn)元對(duì)比減少8.99萬(wàn)元，減少8.69%。減少的主要原因是今年有調(diào)出人員3人，退休人員7人，公用經(jīng)費(fèi)有所減少。部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于辦公費(fèi)1.42萬(wàn)元，水費(fèi)1.81萬(wàn)元，電費(fèi)2.92萬(wàn)元，郵電費(fèi)1.71萬(wàn)元，差旅費(fèi)0.74萬(wàn)元，勞務(wù)費(fèi)4.1萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)26.34萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2.7萬(wàn)元，其他交通費(fèi)用52.87萬(wàn)元。

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月31日，楚雄市財(cái)政局資產(chǎn)總額430.94萬(wàn)元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)123.77萬(wàn)元，固定資產(chǎn)300.05萬(wàn)元，無(wú)對(duì)外投資及有價(jià)證券，無(wú)在建工程，無(wú)形資產(chǎn)7.12萬(wàn)元，無(wú)其他資產(chǎn)（具體內(nèi)容詳見(jiàn)附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少88.88萬(wàn)元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)減少56.4萬(wàn)元，固定資產(chǎn)減少32.43萬(wàn)元（主要為按會(huì)計(jì)制度規(guī)定計(jì)提固定資產(chǎn)折舊及機(jī)構(gòu)劃轉(zhuǎn)資產(chǎn)跟隨劃轉(zhuǎn)）,對(duì)外投資及有價(jià)證券無(wú)變動(dòng)，在建工程無(wú)變動(dòng)，無(wú)形資產(chǎn)減少0.05萬(wàn)元，其他資產(chǎn)無(wú)變動(dòng)。本年內(nèi)未處置房屋建筑物；未處置車(chē)輛；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)6項(xiàng)，賬面原值1.98萬(wàn)元，未實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入；無(wú)資產(chǎn)處置收入；無(wú)出租房屋。

三、政府采購(gòu)支出情況

2019年度，部門(mén)政府采購(gòu)支出總額94.28萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出21.14萬(wàn)元；無(wú)政府采購(gòu)工程支出；政府采購(gòu)服務(wù)支出73.14萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額54.28萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的57.57%。

四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況

部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況詳見(jiàn)附表（附表9—附表11）。

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

無(wú)

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車(chē)指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車(chē)輛，包括省部級(jí)干部專(zhuān)車(chē)、一般公務(wù)用車(chē)和執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門(mén)（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

1﹒基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

2﹒項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

3﹒機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

4﹒“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指使用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)（含車(chē)輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出，公務(wù)用車(chē)指車(chē)改后單位按規(guī)定保留的用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車(chē)輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)、一般公務(wù)用車(chē)和執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)等；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

5﹒一般公共預(yù)算：一般公共預(yù)算是本級(jí)財(cái)政安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

6﹒政府性基金預(yù)算：政府性基金預(yù)算是國(guó)家通過(guò)向社會(huì)征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專(zhuān)項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的財(cái)政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。

7﹒支出增長(zhǎng)率，衡量行政單位的支出增長(zhǎng)水平。計(jì)算公式為：支出增長(zhǎng)率=（本期支出總額&divide;上期支出總額-1）&times;100%。

8﹒項(xiàng)目支出比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計(jì)算公式為：項(xiàng)目支出比率=本期項(xiàng)目支出數(shù)&divide;本期支出總數(shù)&times;100%。

監(jiān)督索引號(hào)53230100731801111