監(jiān)督索引號53230100556001000

楚雄市樹苴鄉(xiāng)人民政府2019年度部門決算

目錄

第一部分樹苴鄉(xiāng)2019年概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項(xiàng)目支出概況

（二）項(xiàng)目支出績效自評

（三）項(xiàng)目績效目標(biāo)管理

（四）2019部門整體支出績效自評報(bào)告

（五）部門整體支出績效自評表

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 樹苴鄉(xiāng)2019概況

一、主要職能

（一）主要職能

根據(jù)《中華人民共和國地方各級人民代表大會和地方各級人民政府組織法》的規(guī)定，鎮(zhèn)人民政府的職能主要有以下十七項(xiàng)：

1．在上級政府和鎮(zhèn)黨委的領(lǐng)導(dǎo)下,貫徹執(zhí)行黨的路線、方針和政策，國家的法律、法規(guī)。

2．執(zhí)行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機(jī)關(guān)的決議和命令，發(fā)布本級政府的決議和決定，保持政令暢通。

3．規(guī)定本級政府的行政措施，發(fā)布決定和命令。

4．執(zhí)行國家經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展計(jì)劃、預(yù)算，管理本轄區(qū)內(nèi)的經(jīng)濟(jì)、教育、科學(xué)、文化、衛(wèi)生、體育事業(yè)、城鄉(xiāng)建設(shè)和財(cái)政、民政、公安、民族事務(wù)、司法行政、監(jiān)察、計(jì)劃生育等行政工作。

5．保護(hù)社會主義全民所有制的財(cái)產(chǎn)和勞動(dòng)群眾集體所有制的財(cái)產(chǎn)，保護(hù)公民私人所有的合法財(cái)產(chǎn)，維護(hù)社會秩序，保障公民人身權(quán)利、民主權(quán)利和其他權(quán)利，保障農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織應(yīng)有的自主權(quán)。

6．采取措施，貫徹執(zhí)行人口與計(jì)劃生育、國土資源和環(huán)境保護(hù)三大基本國策。

7．保障少數(shù)民族權(quán)利和尊重少數(shù)民族的風(fēng)俗習(xí)慣，幫助少數(shù)民族聚居地方發(fā)展經(jīng)濟(jì)、文化和建設(shè)事業(yè)。

8．保障憲法和法律賦予婦女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各項(xiàng)權(quán)利。

9．指導(dǎo)村民委員會建設(shè)，提高群眾自我管理水平。

10．建立健全各種突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制，加強(qiáng)對公共危機(jī)、突發(fā)事件的預(yù)警、管理和處理。

11．發(fā)展公益事業(yè)和社會公用事業(yè)，為社會提供各項(xiàng)公益服務(wù)，改善人民生活質(zhì)量。

12．組織協(xié)調(diào)農(nóng)田水利基本建設(shè)、小城鎮(zhèn)建設(shè)、水土保持、退耕還林、荒山綠化、滑坡泥石流治理、鄉(xiāng)村道路建設(shè)、人畜飲水等方面的工作。

13．受理人民群眾的來信來訪，解決民間矛盾，搞好社會治安，凈化社會環(huán)境，維護(hù)社會穩(wěn)定。

14．指導(dǎo)村民委員會的建設(shè)，建立健全農(nóng)村市場經(jīng)濟(jì)體系，鼓勵(lì)興辦各類協(xié)會和中介組織，提高農(nóng)民的自我組織、自我管理能力。

15．引導(dǎo)農(nóng)民進(jìn)行科學(xué)化、現(xiàn)代化的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，組織引導(dǎo)農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移和就業(yè)。

16．協(xié)助上級相關(guān)部門做好征地拆遷安置工作。

17．辦理上級國家行政機(jī)關(guān)交辦的事項(xiàng)。

（二）2019年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

2019年是樹苴鄉(xiāng)貫徹落實(shí)黨的十九大精神的開局之年，樹苴鄉(xiāng)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大精神和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，在市委、市人民政府和鄉(xiāng)黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大的監(jiān)督支持下，團(tuán)結(jié)依靠全鄉(xiāng)各族人民，積極適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，以決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)，加快推進(jìn)全面建成小康社會為總抓手，緊緊抓住發(fā)展第一要?jiǎng)?wù)，大力弘揚(yáng)省委提出的“十六字精神”和“勇于追求、敏于行動(dòng)、敢于擔(dān)當(dāng)”的威楚精神，提振“不要等、主動(dòng)干、積極辦”的精氣神，緊盯目標(biāo)，統(tǒng)籌謀劃，細(xì)化責(zé)任，攻堅(jiān)克難，狠抓落實(shí)，全力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)提升、項(xiàng)目提速、民生提質(zhì)、服務(wù)提效，實(shí)現(xiàn)了全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會健康、持續(xù)、跨越發(fā)展，樹苴鄉(xiāng)在2019年全市大比拼擔(dān)當(dāng)履職考核中名列前茅，在全力決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)、全面建成小康社會的進(jìn)程中邁出了新步伐。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入楚雄州楚雄市樹苴鄉(xiāng)2019年度部門決算編報(bào)的單位共15個(gè)。其中：行政單位4個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個(gè)，其他事業(yè)單位10個(gè)。分別是：

1.行政單位：黨委、人大、鄉(xiāng)人民政府、工青婦，與2018年相比無變化；

2.參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位：財(cái)政所，與2018年相比無變化；

3.其他事業(yè)單位：企業(yè)辦、勞動(dòng)站、規(guī)劃站、財(cái)政所、農(nóng)推中心、獸醫(yī)站、林業(yè)站、水管站、社保中心、文化站，與2018年相比無變化。

（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

楚雄市樹苴鄉(xiāng)2019年末實(shí)有人員編制68人。其中：行政編制27人，事業(yè)編制41人（含參公管理事業(yè)編制4人）；在職在編實(shí)有行政人員46人（含村三職干部人員23人、行政工勤人員0人），事業(yè)人員37人（含參公管理事業(yè)人員2人）。

離退休人員23人。其中：離休0人，退休人員23人。

實(shí)有車輛編制4輛，在編實(shí)有車輛4輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

楚雄市樹苴鄉(xiāng)2019年度收入合計(jì)2269.71萬元。其中：財(cái)政撥款收入2269.71萬元，占總收入的100%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占總收入的0%；事業(yè)收入0萬元，占總收入的0%；經(jīng)營收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%；其他收入0萬元，占總收入的0%。與2018年度總收入2199.70萬元對比，增加70.01萬元，同比增長3.18%，增加的主要原因是2019年度人員增加，財(cái)政撥款收入增加。

二、支出決算情況說明

樹苴鄉(xiāng)2019年度支出合計(jì)2269.71萬元。其中：基本支出1324.21萬元，占總支出的59.12%；項(xiàng)目支出945.5萬元，占總支出的40.88％；上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補(bǔ)助支出共0萬元，占總支出的0％。與2018年基本支出1118.31萬元對比，增加205.9萬元，同比增長18.41%，增加的主要原因是2019年人員增加，基本支出增加；與2018年項(xiàng)目支出1205.28萬元對比，減少259.78萬元，同比下降24.04%，下降的主要原因是2019年度項(xiàng)目工程減少，項(xiàng)目支出減少。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障樹苴鄉(xiāng)機(jī)關(guān)、事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出1324.21萬元。與2018年基本支出1118.31萬元對比，增加205.9萬元，同比增長18.41%，增加的主要原因是2019年人員增加，村小組長和黨小組長補(bǔ)貼增加，基本支出增加。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、生活補(bǔ)助等人員經(jīng)費(fèi)支出占基本支出的90.48％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)占基本支出的9.52％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2019年度用于保障樹苴鄉(xiāng)機(jī)關(guān)事業(yè)單位為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出945.5萬元。與2018年項(xiàng)目支出1205.28萬元對比，減少259.78萬元，同比下降24.04%。減少的主要原因是2019年度項(xiàng)目工程減少，項(xiàng)目支出減少。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

樹苴鄉(xiāng)2019年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2269.71萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與上年對比增加70.01萬元，增長3.18%，增加的主要原因是2019年度人員增加，財(cái)政撥款支出增加。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出532.15萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的23.76%。主要用于基本工資：86.55萬元；津貼補(bǔ)貼：180.95萬元；辦公費(fèi)：36.77萬元；印刷費(fèi)：6.21萬元；手續(xù)費(fèi)：0.01萬元；水費(fèi)：0.24萬元；電費(fèi)：2.31萬元；郵電費(fèi)：2.40萬元；差旅費(fèi)：4.85萬元；維修（護(hù)）費(fèi)：6.38萬元；會議費(fèi)：10.44萬元；培訓(xùn)費(fèi)：5.94萬元；公務(wù)接待費(fèi)：22.77萬元；工會經(jīng)費(fèi)：3.9萬元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：17.64萬元；其他交通費(fèi)用：20.45萬元；生活補(bǔ)助：124.35萬元；

2.科學(xué)技術(shù)支出（類）支出2.84萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.13%；主要用于個(gè)人農(nóng)業(yè)生產(chǎn)補(bǔ)貼：2.84萬元；

3.文化旅游體育與傳媒支出（類）支出17.34萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.77%；主要用于基本工資：4.99萬元；津貼補(bǔ)貼：6.88萬元；績效工資：4.33萬元；辦公費(fèi)：0.21萬元；印刷費(fèi)：0.02萬元；水費(fèi)：0.01萬元；電費(fèi)：0.08萬元；郵電費(fèi)：0.12萬元；差旅費(fèi)：0.26萬元；維修（護(hù)）費(fèi)0.1萬元；公務(wù)接待費(fèi)：0.1萬元；工會經(jīng)費(fèi)：0.23萬元；

4.社會保障和就業(yè)支出（類）支出435.01萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的19.42%。主要用于基本工資：16.16萬元；津貼補(bǔ)貼：19.85萬元；績效工資：12.72萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)：80.44萬元；職業(yè)年金繳費(fèi)：13.38萬元；辦公費(fèi)：1.01萬元；水費(fèi)：0.06萬元；電費(fèi)：0.2萬元；郵電費(fèi)：0.84萬元；差旅費(fèi)：0.5萬元；工會經(jīng)費(fèi)：0.78萬元；退休費(fèi)：46.01萬元；撫恤金：2.24萬元；生活補(bǔ)助：240.82萬元；

5.衛(wèi)生健康支出（類）支出107.83萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的4.81%。主要用于職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)：44.09萬元；公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)：23.09萬元；生活補(bǔ)助：36.66萬元；醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助：3.98萬元；

6.城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）支出64.94萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的2.9%。主要用于基本工資：10.28萬元；津貼補(bǔ)貼：13.84萬元；績效工資：8.52萬元；辦公費(fèi)：0.6萬元；差旅費(fèi)：1萬元；公務(wù)接待費(fèi)：0.2萬元；工會經(jīng)費(fèi)：0.5萬元；基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)：30萬元；

7.農(nóng)林水支出（類）支出600.03萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的26.79%。主要用于基本工資：91.87萬元；津貼補(bǔ)貼：97.14萬元；績效工資：58.75萬元；辦公費(fèi)：59.46萬元；手續(xù)費(fèi)：0.02萬元；水費(fèi)：0.28萬元；電費(fèi)：1.34萬元；郵電費(fèi)：0.6萬元；差旅費(fèi)：1.08萬元；維修（護(hù)）費(fèi)：0.3萬元；培訓(xùn)費(fèi)：1.05萬元；公務(wù)接待費(fèi)：1.3萬元；專用燃料費(fèi)：0.22萬元；工會經(jīng)費(fèi)：3.4萬元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：0.5萬元；其他商品和服務(wù)支出：3萬元；生活補(bǔ)助：171.17萬元；個(gè)人農(nóng)業(yè)生產(chǎn)補(bǔ)貼：76.55萬元；基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)：32萬元；

8.資源勘探信息等支出（類）支出40.07萬元；占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的17.44%。主要用于基本工資：11.68萬元；津貼補(bǔ)貼：24.13萬元；辦公費(fèi)：0.2萬元；印刷費(fèi)：0.2萬元；差旅費(fèi)：0.4萬元；公務(wù)接待費(fèi)：0.55萬元；工會經(jīng)費(fèi)：0.45萬元；其他交通費(fèi)用：2.46萬元；

9.保障支出（類）支出463.01萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的20.67%。主要用于住房公積金：47.1萬元；房屋建筑物購建：195.5萬元；大型修繕：220.41萬元；

10.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出（類）支出6.5萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.29%。主要用于辦公費(fèi)：5萬元；生活補(bǔ)助：1.50萬元。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

樹苴鄉(xiāng)2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為44.5萬元，支出決算為43.06萬元，完成預(yù)算的96.76%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算數(shù)的0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為18.14萬元，完成預(yù)算的98.05%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為24.92萬元，完成預(yù)算的95.85%。2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出執(zhí)行預(yù)算數(shù)96.76%。2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是政府厲行節(jié)約，維護(hù)運(yùn)行支出減少。

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2018年減少1.04元，下降2.36%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算減少0萬元，下降0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少0.43萬元，下降2.32%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.61萬元，下降2.39%。2019度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因：是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央關(guān)于厲行節(jié)約的要求，嚴(yán)格控制公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)及次數(shù)，從而減少公務(wù)接待支出費(fèi)用；公務(wù)用車改革后，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)支出費(fèi)用減少。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出18.14萬元，占42.13%；公務(wù)接待費(fèi)支出24.92萬元，占58.87%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，共安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出18.14萬元。其中：

公務(wù)用車購置支出0萬元，購置車輛0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出18.14萬元，開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為4輛。主要用于公務(wù)活動(dòng)所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出24.92萬元。其中：

國內(nèi)接待費(fèi)支出24.92萬元（其中：外事接待費(fèi)支出0萬元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待452批次（其中：外事接待0批次），接待人次5890人（其中：外事接待人次0人）。主要用于公務(wù)活動(dòng)發(fā)生的接待支出。

國（境）外接待費(fèi)支出0萬元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

樹苴鄉(xiāng)2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出126.04萬元，與上年對比，2018年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出132.70萬元，減少6.66萬元，減少的主要原因是2019年壓縮公用經(jīng)費(fèi)10%，公用經(jīng)費(fèi)減少，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)減少。部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于辦公費(fèi)：60.33萬元；印刷費(fèi)：0.22萬元；手續(xù)費(fèi)：0.03萬元；水費(fèi)：0.59萬元；電費(fèi)：3.93萬元；郵電費(fèi)：3.96萬元；差旅費(fèi)：8.09萬元；會議費(fèi)：0.3萬元；維修（護(hù)）費(fèi)：0.40萬元；培訓(xùn)費(fèi)：0.34萬元；公務(wù)接待費(fèi)：2.96萬元；專用燃料費(fèi)：0.22萬元；工會經(jīng)費(fèi)：9.26萬元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：12.5萬元；公務(wù)交通補(bǔ)貼：22.91萬元。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月31日，樹苴鄉(xiāng)資產(chǎn)總額2,756.59萬元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)1,651.11萬元，固定資產(chǎn)凈值1,080.67萬元，對外投資及有價(jià)證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)凈值24.8萬元，其他資產(chǎn)0萬元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少1233.79萬元，資產(chǎn)總額減少的原因是2019年貨幣資金減少；其中固定資產(chǎn)增加24.1萬元。

1．流動(dòng)資產(chǎn)：2019年末專項(xiàng)資金專戶結(jié)余上級主管部門撥入資金915.1萬元；2018年末專項(xiàng)資金專戶結(jié)余上級主管部門撥入資金2,159.11萬元；2019年比2018年減少專項(xiàng)資金專戶結(jié)余資金1244.01萬元,主要為2019年各項(xiàng)建設(shè)項(xiàng)目資金到位和撥付及時(shí)，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金減少。

2．非流動(dòng)資產(chǎn)：2019年末樹苴鄉(xiāng)固定資產(chǎn)原值1,820萬元，2018年末樹苴鄉(xiāng)固定資產(chǎn)原值1,831.27萬元。2019年比2018年固定資產(chǎn)原值凈增加24.1萬元。2019年新增固定資產(chǎn)10.33萬元，其中：行政單位加固定資產(chǎn)10.33萬元，事業(yè)單位增加固定資產(chǎn)0萬元。

固定資產(chǎn)增加10.33萬元，而其他資本性支出中辦公設(shè)備購置列支0萬元。原因?yàn)椋?/p>

1.站所主管部門下?lián)茇?cái)政專戶資金中購買10.33萬元。分別為電腦3臺1.4萬元，體育器材0.55萬元，擴(kuò)音器、喇叭0.92萬元，專職消防員器材裝備7.26萬元，布網(wǎng)辦公椅0.2萬元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額10.33萬元，其中：政府采購貨物支出10.33萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額10.33萬元，占政府采購支出總額的100%。

四、部門績效自評情況

2019年度樹苴鄉(xiāng)未進(jìn)行項(xiàng)目績效自評工作。

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

無

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)等）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政部門用一般預(yù)算收入安排的預(yù)算單位資金。

二、基本支出：反映為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

三、項(xiàng)目支出：反映行政單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本的預(yù)算支出以外，財(cái)政預(yù)算專款安排的支出。

四、一般公共服務(wù)支出（類）：反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。

五、一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）：反映財(cái)政事務(wù)方面的支出。

六、工資福利支出（類）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會保險(xiǎn)費(fèi)等。

七、商品和服務(wù)支出（類）：商品和服務(wù)支出反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出，但軍事方面的耐用消費(fèi)品和設(shè)備的購置費(fèi)、軍事性建設(shè)費(fèi)以及軍事建筑物的購置費(fèi)等在本科目中反映）。

八、社會保障和就業(yè)支出（類）：反映政府在社會保障與就業(yè)方面的支出。

九、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）：反映用于行政事業(yè)單位離退休方面的支出。社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）未歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：反映未實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

十、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）：反映政府醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育管理方面的支出。

十一、農(nóng)林水支出（類）：反映政府農(nóng)林水事務(wù)支出。

十二、住房保障支出（類）：集中反映政府用于住房方面的支出。

十三、離退休公用支出（類）：按照政策規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給離退休人員的特別補(bǔ)助費(fèi)和活動(dòng)費(fèi)。

十四、對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出（類）：反映政府用于對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

十五、“三公”經(jīng)費(fèi)：指市級部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的差旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

楚雄市樹苴鄉(xiāng)人民政府

2020年11月6日

監(jiān)督索引號53230100556001111