楚雄市八角鎮(zhèn)中心小學2019年度部門決算

目錄

  第一部分  楚雄市八角鎮(zhèn)中心小學概況

  一、主要職能

  二、部門基本情況

  第二部分  2019年度部門決算表

  一、收入支出決算總表

  二、收入決算表

  三、支出決算表

  四、財政撥款收入支出決算總表

  五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

  六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

  七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

  八、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費情況表

  第三部分  2019年度部門決算情況說明

  一、收入決算情況說明

  二、支出決算情況說明

  三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

  四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

  第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

  一、機關運行經(jīng)費支出情況

  二、國有資產(chǎn)占有情況

  三、政府采購支出情況

  四、部門績效自評情況

  （一）項目支出績效自評/項目支出績效自評報告（表）

  （二）部門整體支出績效自評報告

  （三）部門整體支出績效自評表

  五、其他重要事項情況說明

  六、相關口徑說明

  第五部分  名詞解釋

第一部分  楚雄市八角鎮(zhèn)中心小學概況

一、主要職能

（一）主要職能

楚雄市八角鎮(zhèn)中心小學根據(jù)國家的有關教育方針實施教育工作，屬楚雄市人民政府的一個教育陣地，宗旨和業(yè)務范圍為實施小學教育，促進基礎教育發(fā)展，小學學歷教育，成人文化技術教育、幼兒教育和學前教育。學校認真貫徹和執(zhí)行黨的教育方針，進一步落實好立德樹人根本任務。

（二）2019年度重點工作任務介紹

2019年學校以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大以及習近平總書記系列重要講話精神，以培育和踐行社會主義核心價值觀為主線，以立德樹人為根本任務，構建學校、家庭、社會有機銜接的“三結合”教育網(wǎng)絡，教育引導未成年人增強愛國情懷、樹立遠大志向、規(guī)范行為習慣、提高基本素養(yǎng)，促進未成年人勤奮學習、快樂生活、健康成長、全面發(fā)展。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入楚雄市八角鎮(zhèn)中心小學2019年度部門決算編報的單位共1個，屬于事業(yè)單位。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

楚雄市八角鎮(zhèn)中心小學部門2019年末實有人員編制69人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制69人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員69人（含參公管理事業(yè)人員0人），其他人員0人。

離退休人員43人。其中：離休0人，退休43人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分  2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

楚雄市八角鎮(zhèn)中心小學2019年度收入合計1358.97萬元。其中：財政撥款收入1358.97萬元，占總收入的100%。上級補助收入0萬元，占總收入的0%；事業(yè)收入0萬元，占總收入的0%；經(jīng)營收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%；其他收入0萬元，占總收入的0%。與上年1294.44萬元對比增加64.53萬元，增加4.99%，原因是2019年與2018年相比，在職在編人數(shù)凈增加7人，調(diào)整補發(fā)了在職人員基本工資、艱邊津貼和離休費。涉及人員工資、醫(yī)療保險、住房公積金補助經(jīng)費相應增加、基本支出增幅較大。

二、支出決算情況說明

楚雄市八角鎮(zhèn)中心小學2019年度支出合計1354.66萬元。其中：基本支出1115.04萬元，占總支出的82.31%；項目支出239.62萬元，占總支出的17.69%。上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補助支出共0萬元，占總支出的0%。與上年1294.44萬元對比增加60.22萬元，增加4.65%，原因是2019年與2018年相比，在職在編人數(shù)凈增加7人，調(diào)整補發(fā)了在職人員基本工資、艱邊津貼。涉及人員工資、醫(yī)療保險、住房公積金補助經(jīng)費相應增加、基本支出增幅較大。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障楚雄市八角鎮(zhèn)中心小學下轄各完小正常運轉(zhuǎn)的日常支出1115.04萬元。與上年1127.29萬元相比減少12.25萬元，對比減少1.09%，下降的主要原因是2019年財政資金緊張，導致財政未能及時支付該年度部分社會保障繳費。

1.2019工資福利支出974.62萬元，占基本支出的87.41%，與上年987.70萬元相比減少13.08萬元，下降1.32%。其中：基本工資支出295.48萬元，與上年291.01萬元相比增加4.47萬元，增長1.64%，增長主要原因為工資調(diào)整；津貼補貼支出172.66萬元，與上年168.79相比增加3.87萬元，增長2.29%，增長主要原因為2018年度對津貼補貼進行調(diào)整，補發(fā)以前年度的津貼補貼；獎金支出107.25萬元，與上年130.85萬元相比減少23.6萬元，下降18.04%，下降主要原因為2018年獎金中含優(yōu)秀鄉(xiāng)村教師獎勵金及2019年12月份未發(fā)放新增獎勵性績效工資；績效工資支出157.34萬元，與上年153.12萬元相比增加4.22萬元，增長2.76%，增長主要原因為在職人員增加；機關事業(yè)基本養(yǎng)老保險繳費支出92.19萬元，與上年97.57萬元相比減少5.38萬元，下降5.51%，下降主要原因為2019年5月起國家實行減稅降費政策，養(yǎng)老保險單位繳費比例調(diào)減至16%；職業(yè)年金繳費支出14.08萬元，與上年0萬元對比增長100%，增長主要原因為2019年3月起開始對職業(yè)年金進行做實，增加了職業(yè)年金繳費支出；職工基本醫(yī)療保險繳費支出50.33萬元，與上年53.05萬元相比減少2.72萬元，下降5.13%，增長主要原因為填報口徑發(fā)生變動，將大病醫(yī)療保險繳費并入職工基本醫(yī)療保險繳費，繳費基數(shù)發(fā)生變動；公務員醫(yī)療補助經(jīng)費支出30.34萬元，與上年29.06萬元相比增加1.28萬元，增長4.40%，增長主要原因為繳費基數(shù)發(fā)生變動；其他社會保障繳費支出2.65萬元，與上年5.05萬元相比減少2.4萬元，下降47.52%，下降主要原因為填報口徑發(fā)生變動，將大病醫(yī)療保險繳費并入職工基本醫(yī)療保險繳費；住房公積金支出52.29萬元，與上年59.20萬元相比減少6.91萬元，下降11.67%，下降的主要原因為財政未支付2019年11-12月份住房公積金單位部分。

2.對個人和家庭的補助支出128.35萬元，其中：退休費支出103.98萬元，與上年95.03萬元對比增加8.95萬元，增長9.42%，增長主要原因為退休人員增加；2019年度支付退休人員購房補貼款、撫恤金支出0.14萬元，與上年0萬元相比增加0.14萬元，增長100%，增長主要原因為享受人員增加；生活補助支出24.23萬元，與上年0萬元相比增加24.23萬元，增長100%，增長主要原因為享受人員增加。

3.商品和服務支出12.07萬元，2019年度辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費12.07萬元，占基本支出的1.08%，與上年44.56萬元相比。減少32.49萬元，下降72.91%，減少主要原因為2019年未發(fā)生勞務費、辦公費支出，與上年0萬元對比增長0%；勞務費支出0萬元，與上年35.34萬元相比減少35.34萬元，下降100%，下降主要原因2019年臨聘人員工資計入生活補助；工會經(jīng)費支出12.07萬元，與上年9.13萬元相比增加2.94萬元，增長32.20%，增長主要原因在職人員增加。

（二）項目支出情況

2019年度用于保障楚雄市八角鎮(zhèn)中心小學機構、下屬事業(yè)單位等機構為完成特定的事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出239.62萬元。與上年167.15萬元相比增加72.47萬元，增長43.36%，增長的主要原因：2019年9月新招錄8人，2019年9月調(diào)出3人，2019年11月新安置退伍軍人2人，教職工人數(shù)凈增7人。其中：農(nóng)村義務教育經(jīng)費90.60萬元，與上年62.35萬元相比增加28.25萬元，增長45.31%，增長的主要原因：財政未及時撥付2018部分資金，在2019年補發(fā)2018年部分資金；寄宿制學生生活補助71.04萬元，與上年54.19萬元相比增加16.85萬元，增長31.09%，增長的主要原因：財政未及時撥付2018部分資金，在2019年補發(fā)2018年部分資金；學前教育困難學生補助11.84萬元，與上年2.16萬元相比增加9.68萬元，增長448.15%，增長的主要原因：財政未及時撥付2018部分資金，在2019年補發(fā)2018年部分資金；建檔立卡貧困補助1.61萬元，與上年0.42萬元相比增加1.19萬元，增長283.33%，增長的主要原因：建檔立卡戶學生數(shù)變動，補發(fā)2018年部分資金；第二批特崗教師中央資金0.96萬元，與上年0萬元相比增加0.96萬元，增長100%，增長原因為會計記賬科目調(diào)整，2019年財政將特崗教師中央資金納入經(jīng)費支出；特殊教育經(jīng)費0.52萬元，與上年1.73萬元相比減少1.21萬元，下降69.94%，下降原因為財政未及時撥付部分經(jīng)費；營養(yǎng)改善計劃補助63.05萬元，與上年46.31萬元相比增加16.74萬元，增長36.15%，增長原因為支付2018年未付營養(yǎng)餐款。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

楚雄市八角鎮(zhèn)中心小學2019年度一般公共預算財政撥款支出1354.66萬元,占本年支出合計的100%。與上年1294.44萬元對比增加60.22萬元，增加4.65%，原因是2019年與2018年相比，在職在編人數(shù)凈增7人，退休教師增加1人，調(diào)整補發(fā)了在職人員基本工資、艱邊津貼和離休費。涉及人員工資、醫(yī)療保險、住房公積金補助經(jīng)費增加、基本支出增幅較大。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.教育（類）支出1011.30萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的74.65%。主要用于基本支出的基本工資、津補貼等人員支出、辦公費、水電費、差旅費、郵電費、工會經(jīng)費等項目支出的專項支出。其中：基本工資295.48萬元，津貼補貼197.63萬元，獎金107.25萬元，績效工資157.34萬元，其他社會保障繳費2.65萬元，辦公費36.04萬元，印刷費0.73萬元，手續(xù)費0萬元，水費0.88萬元，電費5.00萬元，郵電費2.20萬元，差旅費6.07萬元，維修維護費0萬元，會議費2.81萬元，培訓費4.72萬元，公務接待費0萬元，專用材料費0萬元，勞務費1.52萬元，工會經(jīng)費12.07萬元，生活補助178.91萬元。

2.社會保障和就業(yè)（類）支出207.87萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的15.35%。主要用于養(yǎng)老保險金補助、離退休費支出，其中：事業(yè)單位離退休費支出101.60萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出92.19萬元，機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出14.08萬元。

3.衛(wèi)生健康（類）支出80.67萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.95%。主要用于行政事業(yè)單位醫(yī)療保險繳費支出，其中：事業(yè)單位醫(yī)療支出50.33萬元，公務員醫(yī)療補助支出30.34萬元。

4.住房保障（類）支出54.81萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.05%。主要用于職工住房公積金及職工購房補貼支出，其中：住房公積金支出52.29萬元，購房補貼支出25.2萬元。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

楚雄市八角鎮(zhèn)中心小學2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。楚雄市八角鎮(zhèn)中心小學嚴格貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定和厲行節(jié)約相關規(guī)定、采取有效措施努力壓縮公務接待支出。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出0萬元；公務用車購置及運行維護費支出0萬元；公務接待費支出0萬元。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0萬元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出0萬元。其中：

公務用車購置支出0萬元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0萬元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。主要用于（相關工作范圍）所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費0萬元。其中：

國內(nèi)接待費支出0萬元（其中：外事接待費支出0萬元），共安排國內(nèi)公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

國（境）外接待費支出0萬元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經(jīng)費支出情況

楚雄市八角鎮(zhèn)中心小學2019年機關運行經(jīng)費支出0萬元，屬于事業(yè)單位，故無機關運行經(jīng)費。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月31日，楚雄市八角鎮(zhèn)中心小學資產(chǎn)總額2373.06萬元，其中，流動資產(chǎn)12.74萬元，固定資產(chǎn)2360.32萬元，對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)0萬元，其他資產(chǎn)0萬元。與上年2484.65萬元相比，本年資產(chǎn)總額減少111.59萬元，其中流動資產(chǎn)增加6.06萬元，固定資產(chǎn)減少117.65萬元，對外投資及有價證券增加0萬元，在建工程增加0萬元，無形資產(chǎn)減少0萬元，其他資產(chǎn)增加0萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額68.24萬元,其中：政府采購貨物支出68.24萬元;占政府采購支出總額的100%。政府采購工程支出0萬元;政府采購服務支出0萬元;授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況表詳見附表（附表9-附表11）

五、其他重要事項情況說明

楚雄市八角鎮(zhèn)中心小學無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉(zhuǎn)結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

1.“三公”經(jīng)費:指財政撥款開支的公務接待費、公務用車購置 及運行經(jīng)費、因公出國（境)經(jīng)費，是維護單位正常運行的基本經(jīng)費。

2.政府性基金:是指各級政府及其所屬部門依據(jù)法律、國家行政 法規(guī)和中共中央、國務院有關文件的規(guī)定，為支持某項事業(yè)發(fā)展按照 國家規(guī)定程序批準，向公民、法人和其他組織征收的具有專門用途的 資金，包括各種基金、資金、附加和專項收費。

3.財政撥款收入:指行政單位從同級財政部門取得的財政預算資 金。

4.行政單位預算外收入:指納入財政專戶管理的非稅收入主要是 行政事業(yè)性收費收入中的教育收費。

5.其他收入:指單位依法取得的除財政撥款收入、行政單位預算 外收入、事業(yè)收入以外的各項收入。

6.教育支出:按照政府收支分類科目，反映政府教育事務方面的 支出。

7.未歸口管理的行政單位離退休:反映未實行歸口管理，由單位 開支的離退休經(jīng)費。

8.歸口管理的行政單位離退休:反映實行歸口管理，由社會保障 部門開支的離退休經(jīng)費。

楚雄市八角鎮(zhèn)中心小學

2020年10月27日