楚雄市北城小學(xué)2019年度部門決算

目錄

  第一部分  楚雄市北城小學(xué)概況

一、主要職能

二、部門基本情況

  第二部分  2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

  第三部分  2019年度部門決算情況說明

  一、收入決算情況說明

  二、支出決算情況說明

  三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

  四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

  第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

  一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

  二、國(guó)有資產(chǎn)占有情況

  三、政府采購(gòu)支出情況

  四、部門績(jī)效自評(píng)情況

  （一）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)/項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告（表）

  （二）部門整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告

  （三）部門整體支出績(jī)效自評(píng)表

  五、其他重要事項(xiàng)情況說明

  六、相關(guān)口徑說明

  第五部分  名詞解釋

第一部分  楚雄市北城小學(xué)概況

一、主要職能

（一）主要職能

楚雄市北城小學(xué)屬于義務(wù)教育事業(yè)單位，根據(jù)國(guó)家的有關(guān)教育方針實(shí)施教育工作,主要面向全市實(shí)施小學(xué)義務(wù)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展，受楚雄市教育體育局的管理，是楚雄市人民政府的一個(gè)教育陣地。楚雄市北城小學(xué)現(xiàn)轄兩個(gè)校區(qū)，由原北城小學(xué)和北城小學(xué)南路校區(qū)組成,占地21991.77平方米,學(xué)校認(rèn)真貫徹和執(zhí)行黨的教育方針，進(jìn)一步落實(shí)好立德樹人根本任務(wù)。圍繞學(xué)校“質(zhì)量立校、科研興校、文化強(qiáng)校、特色名校”的辦學(xué)思想，實(shí)現(xiàn)“誠(chéng)信自立、奮發(fā)向上”的校風(fēng)，“博學(xué)善導(dǎo)、敬業(yè)愛生”的教風(fēng)和“勤學(xué)、樂學(xué)、會(huì)學(xué)、善學(xué)”的學(xué)風(fēng)，達(dá)成“打基礎(chǔ)、重全面、創(chuàng)三優(yōu)、辦特色”的學(xué)校辦學(xué)目標(biāo)。

（二）2019年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

2019年楚雄市北城小學(xué)在各級(jí)黨委政府的關(guān)心支持下，在教育主管部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大以及習(xí)近平總書記系列重要講話精神，以培育和踐行社會(huì)主義核心價(jià)值觀為主線，以立德樹人為根本任務(wù)，全面貫徹黨的教育方針，全面實(shí)施素質(zhì)教育；全面加強(qiáng)學(xué)校管理，努力提高教育教學(xué)質(zhì)量和辦學(xué)水平；五育并重緊緊圍繞“讓孩子在愛的陽光中快樂成長(zhǎng)”辦學(xué)理念，詮釋“做人、做事、求知、健體”的辦學(xué)宗旨，傳承著“向善、求真、唯美、承責(zé)”的校訓(xùn)和“團(tuán)結(jié)、進(jìn)取、務(wù)實(shí)、創(chuàng)新”的百年北小精神，以優(yōu)質(zhì)的育人服務(wù)和勇于創(chuàng)新的精神，遵循教育規(guī)律，深化教育改革，努力辦人民滿意的教育，社會(huì)滿意的學(xué)校。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入楚雄市北城小學(xué)2019年度決算編報(bào)的單位共1個(gè)，屬于財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位。

（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

楚雄市北城小學(xué)2019年末實(shí)有人員編制148人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制148人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員132人（含參公管理事業(yè)人員0人），主要是專業(yè)技術(shù)人員130人，工勤人員2人。其他人員0人。

離退休人員75人。其中：離休0人，退休75人。

實(shí)有車輛編制0輛，在編實(shí)有車輛0輛，不在編實(shí)有車輛1輛。

第二部分  2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

楚雄市北城小學(xué)2019年度收入合計(jì)2285.72萬元。其中：財(cái)政撥款收入2285.72萬元，占總收入的100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占總收入的0%；事業(yè)收入0萬元，占總收入的0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%；其他收入0萬元，占總收入的0%。2019年度收入與上年2362.23萬元相對(duì)減少76.51萬元，下降3.24%。減少主要原因：一是2019年在職和退休人員變動(dòng)，學(xué)生人數(shù)本年也比上年減少，故城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)收入減少；二是與上年對(duì)比項(xiàng)目收入減少，2019年無云南省青少年校園足球改革試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)支出收入，無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)用于體育事業(yè)的彩票公益金支出收入；三是因2019年財(cái)政資金緊張，導(dǎo)致財(cái)政未能及時(shí)支付該年度部分社會(huì)保障繳費(fèi)和該年度部分城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)。

二、支出決算情況說明

楚雄市北城小學(xué)2019年度支出合計(jì)2285.15萬元。其中：基本支出2115.65萬元，占總支出的92.58%；項(xiàng)目支出169.5萬元，占總支出的7.42%；上繳上級(jí)支出、經(jīng)營(yíng)支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出共0萬元，占總支出的0%。2019年度支出與上年2362.23萬元對(duì)比減少77.08萬元，下降3.26%，減少主要原因：一是2019年在職和退休人員變動(dòng)，學(xué)生人數(shù)本年也比上年減少，故城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)支出減少；二是與上年對(duì)比項(xiàng)目支出減少，無云南省青少年校園足球改革試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)支出，無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)用于體育事業(yè)的彩票公益金支出；三是因2019年財(cái)政資金緊張，導(dǎo)致財(cái)政未能及時(shí)支付該年度部分社會(huì)保障繳費(fèi)及部分城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障楚雄市北城小學(xué)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出2115.65萬元，與上年2125.25萬元相比減少9.6萬元，下降0.45%，減少主要原因一是為2019年在職和退休人員變動(dòng)，人員經(jīng)費(fèi)相應(yīng)減少；二是2019年財(cái)政資金緊張，導(dǎo)致財(cái)政未能及時(shí)支付該年度部分社會(huì)保障繳費(fèi)。2019年度基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出2078.84萬元，占基本支出的98.26%，與上年2091.61萬元相比減少12.77萬元，下降0.61%。其中：基本工資支出578.22萬元，與上年549.17萬元相比增加29.05萬元，增長(zhǎng)5.29%，增長(zhǎng)主要原因?yàn)楣べY調(diào)整；津貼補(bǔ)貼支出279.47萬元，與上年292.25萬元相比減少12.78萬元，下降4.37%，下降主要原因?yàn)?/span>2018年度對(duì)津貼補(bǔ)貼進(jìn)行調(diào)增，2018補(bǔ)發(fā)以前年度的津貼補(bǔ)貼，2019年無補(bǔ)發(fā)數(shù)。獎(jiǎng)金支出214.65萬元，與上年238.20萬元相比減少23.55萬元，下降9.89%，下降主要原因?yàn)?/span>2019年12月份未發(fā)放新增獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效工資；績(jī)效工資支出325.17萬元，與上年323.68萬元相比增加1.49萬元，增長(zhǎng)0.46%，增長(zhǎng)主要原因?yàn)樵诼毴藛T增加；機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出196.42萬元，與上年221.05萬元相比減少24.63萬元，下降11.14%，下降主要原因?yàn)?/span>2019年5月起國(guó)家實(shí)行減稅降費(fèi)政策，養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)比例調(diào)減至16%；職業(yè)年金繳費(fèi)支出26.72萬元，與上年0萬元對(duì)比增長(zhǎng)100%，增長(zhǎng)主要原因?yàn)?/span>2019年3月起開始對(duì)職業(yè)年金進(jìn)行做實(shí)，增加了職業(yè)年金繳費(fèi)支出；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出107.22萬元，與上年96.35萬元相比增加10.87萬元，增長(zhǎng)11.28%，增長(zhǎng)主要原因?yàn)楣べY調(diào)整繳費(fèi)基數(shù)發(fā)生變動(dòng)，填報(bào)口徑發(fā)生變動(dòng)，將大病醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)并入職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)；公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)支出61.58萬元，與上年58.77萬元相比增加2.81萬元，增長(zhǎng)4.78%，增長(zhǎng)主要原因?yàn)楣べY調(diào)整繳費(fèi)基數(shù)發(fā)生變動(dòng)；其他社會(huì)保障繳費(fèi)支出5.74萬元，與上年13.61萬元相比減少7.87萬元，下降57.83%，下降主要原因?yàn)樘顖?bào)口徑發(fā)生變動(dòng)，將大病醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)并入職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)；住房公積金支出115.10萬元，與上年132.78萬元相比減少17.68萬元，下降13.32%，下降的主要原因?yàn)樨?cái)政未撥付2019年11-12月份住房公積金單位部分；退休費(fèi)支出165.18萬元，與上年156.14萬元對(duì)比增加9.04萬元，增長(zhǎng)5.79%，增長(zhǎng)主要原因?yàn)橥诵萑藛T增加，2019年度支付退休人員購(gòu)房補(bǔ)貼款；撫恤金支出2.58萬元，與上年6.54萬元相比減少3.96萬元，下降60.55%，下降主要原因?yàn)橄硎苋藛T減少；生活補(bǔ)助支出0.79萬元，與上年3.08萬元相比減少2.29萬元，下降74.35%，下降主要原因?yàn)樘顖?bào)口徑發(fā)生變動(dòng)，2019年退休人員公用經(jīng)費(fèi)調(diào)入商品和服務(wù)支出辦公費(fèi)列支；2019年度辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)36.81萬元，占基本支出的1.74%，與上年33.64萬元相比增加3.17萬元，增長(zhǎng)9.42%。其中：辦公費(fèi)支出2.84萬元，與上年0萬元對(duì)比增長(zhǎng)100%，增長(zhǎng)主要原因填報(bào)口徑發(fā)生變動(dòng)，將離退休公用經(jīng)費(fèi)支出調(diào)整為辦公費(fèi)支出；勞務(wù)費(fèi)支出11.45萬元，與上年11.47萬元相比減少0.02萬元，下降0.17%，下降主要原因臨聘人員變動(dòng)；工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出22.52萬元，與上年22.12萬元相比增加0.4萬元，增加1.81%，增長(zhǎng)主要原因人員變動(dòng)，導(dǎo)致繳費(fèi)基數(shù)增加。

（二）項(xiàng)目支出情況

2019年度用于保障楚雄市北城小學(xué)機(jī)構(gòu)為完成特定的事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出169.50萬元。與上年236.98萬元相比減少67.48萬元，下降28.47%，下降的主要原因：一是因?qū)W生人數(shù)減少導(dǎo)致義務(wù)教育補(bǔ)助資金減少；二是因2019年項(xiàng)目比上年減少，即無云南省青少年校園足球改革試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)支出，無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)用于體育事業(yè)的彩票公益金支出；三是因2019年財(cái)政資金緊張，導(dǎo)致財(cái)政未能及時(shí)支付該年度部分城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)。具體項(xiàng)目開支及開展工作情況：小學(xué)教育支出166.92萬元，其中：城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)支出112.77萬元；營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃資金54.15萬元；特殊教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)2.58萬元。

2019年末結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)（財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)）項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.57萬元，為營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

楚雄市北城小學(xué)2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2285.15萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與上年2362.23萬元對(duì)比減少77.08萬元，下降3.26%，減少主要原因：一是2019年在職和退休人員變動(dòng)，學(xué)生人數(shù)本年也比上年減少，故城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)收入減少；二是與上年對(duì)比項(xiàng)目收入減少，無云南省青少年校園足球改革試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)支出收入，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)用于體育事業(yè)的彩票公益金支出收入；三是因2019年財(cái)政資金緊張，導(dǎo)致財(cái)政未能及時(shí)支付該年度部分社會(huì)保障繳費(fèi)，未能及時(shí)支付該年度部分城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.教育（類）支出1606.89萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的70.32%。主要用于基本支出的基本工資、津補(bǔ)貼等人員支出，包括殘疾人保障金、辦公費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等；項(xiàng)目支出的專項(xiàng)支出。其中：基本工資578.22萬元，津貼補(bǔ)貼279.47萬元，績(jī)效工資325.17萬元，獎(jiǎng)金（新增獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效）214.65萬元，其他社會(huì)保障繳費(fèi)（大病保險(xiǎn)）5.74萬元，辦公費(fèi)24.71萬元，印刷費(fèi)0.61萬元，水費(fèi)2.75萬元，電費(fèi)3.07萬元，郵電費(fèi)0.65萬元，物業(yè)管理費(fèi)2.41萬元，差旅費(fèi)2.56萬元，維修維護(hù)費(fèi)8.59萬元，租賃費(fèi)0.32萬元，培訓(xùn)費(fèi)10.67萬元，專用材料費(fèi)3.44萬元，勞務(wù)費(fèi)49.09萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)22.51萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.9萬元，生活補(bǔ)助54.33萬元，辦公設(shè)備購(gòu)置15.85萬元，信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新1.18萬元。

2.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出393.81萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的17.23%。主要用于事業(yè)單位離退休170.66萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出196.42萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出26.73萬元。

3.衛(wèi)生健康（類）支出168.81萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的7.39%。主要用于事業(yè)單位醫(yī)療107.23萬元,公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助61.58萬元。

4.住房保障（類）支出115.64萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.06%。主要用于職工住房公積金及職工購(gòu)房補(bǔ)貼支出，其中：住房公積金115.1萬元,購(gòu)房補(bǔ)貼0.54萬元。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

楚雄市北城小學(xué)2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)

費(fèi)支出預(yù)算為1.5萬元，支出決算為0.9萬元，完成預(yù)算的60%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為0.9萬元，完成預(yù)算的60%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)格貫徹執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定和厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定、采取有效措施努力壓縮支出。但本單位車輛于2007年7月購(gòu)買取得，使用年限較長(zhǎng)已達(dá)12年，車輛維修費(fèi)和燃油費(fèi)都較高。

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2018年減少1.65萬元，下降64.70%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)無支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少1.65萬元，下降64.70%；公務(wù)接待費(fèi)無支出。2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是嚴(yán)格貫徹執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定和厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定、采取有效措施努力壓縮支出，公用經(jīng)費(fèi)減少壓縮支出。但本單位車輛于2007年7月購(gòu)買取得，使用年限較長(zhǎng)已達(dá)12年，車輛維修費(fèi)和燃油費(fèi)都較高。

(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬元，占0%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支

出0.9萬元，占100%；公務(wù)接待費(fèi)支出0萬元，占0%。具體情況

如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬元，共安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組

0個(gè)，累計(jì)0人次。

2. 公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.9萬元。其中：

公務(wù)用車購(gòu)置支出0萬元，購(gòu)置車輛0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出0.9萬元，開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于教研教學(xué)所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出0萬元。其中：

國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出0萬元（其中：外事接待費(fèi)支出0萬元），共安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于相關(guān)工作發(fā)生的接待支出。

國(guó)（境）外接待費(fèi)支出0萬元，共安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

楚雄市北城小學(xué)2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元，屬于事業(yè)單位，故無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月31日，楚雄市北城小學(xué)資產(chǎn)總額472.11萬

元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)4.78萬元，固定資產(chǎn)418.28萬元，對(duì)外投資

及有價(jià)證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)49.05萬元，其他資產(chǎn)0萬元。與上年473.23萬元相比減少1.12萬元，其中流動(dòng)資產(chǎn)減少6.76萬元，固定資產(chǎn)增加4.59萬元，對(duì)外投資及有價(jià)證券增加0萬元，在建工程增加0萬元，無形資產(chǎn)增加1.05萬元，其他資產(chǎn)增加0萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，

賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。

三、政府采購(gòu)支出情況

2019年度，部門政府采購(gòu)支出總額44.28萬元，其中：政府采購(gòu)貨物支出44.28萬元；政府采購(gòu)工程支出0萬元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬元；授予中小企業(yè)合同金額44.28萬元，占政府采購(gòu)支出總額的100%。

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

部門績(jī)效自評(píng)情況表詳見附表（附表9-附表11）

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

楚雄市北城小學(xué)2019年度負(fù)債合計(jì)28.71萬元，與上年對(duì)比增加了148.78%，主要為長(zhǎng)期應(yīng)付款（楚雄匯豐融業(yè)科技發(fā)展有限責(zé)任公司校園監(jiān)控設(shè)備）增加。年末長(zhǎng)期應(yīng)付款24.5萬元。年末其他應(yīng)付款3.28萬元；其中代收住戶水電費(fèi)1.09萬元；州級(jí)珠心算補(bǔ)助0.06萬元；足球訓(xùn)練補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)0.03萬元；兒童口腔疾病干預(yù)項(xiàng)目資金0.10萬元；公崗補(bǔ)助及保險(xiǎn)補(bǔ)助0.67萬元；掃黃打非工作經(jīng)費(fèi)0.33萬元；市教育局教師節(jié)經(jīng)費(fèi)1萬元。其他應(yīng)交稅費(fèi)0.93萬元，為暫存代繳2019年12月職工個(gè)人所得稅稅款。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭

的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)

費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單

位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分  名詞解釋

1.“三公”經(jīng)費(fèi):指財(cái)政撥款開支的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置

及運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、因公出國(guó)(境)經(jīng)費(fèi)，是維護(hù)單位正常運(yùn)行的基本經(jīng)費(fèi)。

2.政府性基金:是指各級(jí)政府及其所屬部門依據(jù)法律、國(guó)家行政法規(guī)和中共中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件的規(guī)定，為支持某項(xiàng)事業(yè)發(fā)展按照國(guó)家規(guī)定程序批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的具有專門用途的資金，包括各種基金、資金、附加和專項(xiàng)收費(fèi)。

3.財(cái)政撥款收入:指行政單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

4.行政單位預(yù)算外收入:指納入財(cái)政專戶管理的非稅收入主要是行政事業(yè)性收費(fèi)收入中的教育收費(fèi)。

5.其他收入:指單位依法取得的除財(cái)政撥款收入、行政單位預(yù)算外收入、事業(yè)收入以外的各項(xiàng)收入。

6.教育支出:按照政府收支分類科目，反映政府教育事務(wù)方面的支出。

7.未歸口管理的行政單位離退休:反映未實(shí)行歸口管理，由單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

8.歸口管理的行政單位離退休:反映實(shí)行歸口管理，由社會(huì)保障部門開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

楚雄市北城小學(xué)

2020年11月2日