楚雄市樹苴鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)2019年度部門決算

目錄

第一部分  楚雄市樹苴鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評(píng)情況

（一）項(xiàng)目支出績效自評(píng)/項(xiàng)目支出績效自評(píng)報(bào)告（表）

（二）部門整體支出績效自評(píng)報(bào)告

（三）部門整體支出績效自評(píng)表

五、其他重要事項(xiàng)情況說明、

六、相關(guān)口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  楚雄市樹苴鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)概況

一、主要職能

（一）主要職能

楚雄市樹苴鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)是根據(jù)國家的有關(guān)教育方針實(shí)施教育，屬于楚雄市人民政府的一個(gè)教育陣地。實(shí)施初中學(xué)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展。教育學(xué)生成長為品德優(yōu)秀、思想端正的學(xué)生，讓學(xué)生獲得基本的基礎(chǔ)知識(shí)的同時(shí)，還關(guān)注學(xué)生的全面發(fā)展。

（二）2019年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

2019年，楚雄市樹苴鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)在市委、市人民政府，市教育體育局的領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為主導(dǎo)，全面貫徹黨的教育方針，落實(shí)立德樹人根本任務(wù)，緊緊圍繞“讓正能量引領(lǐng)我們做最好的自己”的教育理念開展好教育教學(xué)工作。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入楚雄市樹苴鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)2019年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。

（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

楚雄市樹苴鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)2019年末實(shí)有人員編制38人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制38人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員38人（含參公管理事業(yè)人員0人），其中專業(yè)技術(shù)人員35人,工勤人員3人。

離退休人員7人。其中：離休0人，退休7人。

實(shí)有車輛編制0輛，在編實(shí)有車輛0輛。

第二部分  2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

楚雄市樹苴鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)2019年度收入合計(jì)839.78萬元。其中：財(cái)政撥款收入839.78萬元，占總收入的100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占總收入的0%；事業(yè)收入0萬元（含教育收費(fèi)0萬元），占總收入的0%；經(jīng)營收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%；其他收入0萬元，占總收入的0%。與上年對(duì)比減少11.1萬元，減少率為1.3%，減少的主要原因：一是因?qū)W生人數(shù)減少導(dǎo)致義務(wù)教育補(bǔ)助資金減少；二是因2019年秋季學(xué)期開始寄宿制學(xué)生生活補(bǔ)助資金發(fā)放政策發(fā)生變動(dòng)，導(dǎo)致財(cái)政未能及時(shí)下?lián)懿糠旨彝ソ?jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金；三是因2019年財(cái)政資金緊張，導(dǎo)致財(cái)政未能及時(shí)支付該年度部分社會(huì)保障繳費(fèi)。

二、支出決算情況說明

楚雄市樹苴鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)2019年度支出合計(jì)826萬元。其中：基本支出675.44萬元，占總支出的81.77％；項(xiàng)目支出150.56萬元，占總支出的18.23％；上繳上級(jí)支出、經(jīng)營支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出共0萬元，占總支出的0％。與上年對(duì)比減少24.88萬元，減少率為2.92%,減少的主要原因：一是因?qū)W生人數(shù)減少導(dǎo)致義務(wù)教育補(bǔ)助資金減少；二是因2019年秋季學(xué)期開始寄宿制學(xué)生生活補(bǔ)助資金發(fā)放政策發(fā)生變動(dòng)，導(dǎo)致財(cái)政未能及時(shí)下?lián)懿糠旨彝ソ?jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金；三是因2019年財(cái)政資金緊張，導(dǎo)致財(cái)政未能及時(shí)支付該年度部分社會(huì)保障繳費(fèi)。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出675.44萬元。與上年對(duì)比減少32.44萬元。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、社會(huì)保障繳費(fèi)等人員經(jīng)費(fèi)支出648.47萬元，占基本支出的96.01％；辦公費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)日常公用經(jīng)費(fèi)支出26.97萬元，占基本支出的3.99％。下降的主要原因是2019年在職人員減少。其中：基本工資支出167.21萬元，與上年163.88萬元相比增加3.33萬元，增長2.03%，增長主要原因?yàn)楣べY調(diào)整；津貼補(bǔ)貼支出114.89萬元，與上年152.99相比減少38.1萬元，下降24.9%，下降主要原因?yàn)樵诼毴藛T減少；獎(jiǎng)金支出68.92萬元，與上年80.4萬元相比減少11.48萬元，下降14.28%，下降主要原因在職人員減少；績效工資支出102.76萬元，與上年109.69萬元相比減少6.93萬元，下降6.32%，下降主要原因?yàn)樵诼毴藛T減少；機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出60.53萬元，與上年70.75萬元相比減少10.22萬元，下降14.44%，下降主要原因?yàn)?019年5月起國家實(shí)行減稅降費(fèi)政策，養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)比例調(diào)減至16%；職業(yè)年金繳費(fèi)支出3.68萬元，與上年0萬元對(duì)比增長100%，增長主要原因?yàn)?019年3月起開始對(duì)職業(yè)年金進(jìn)行做實(shí)，增加了職業(yè)年金繳費(fèi)支出；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出32.5萬元，與上年33.69萬元相比減少1.19萬元，下降3.53%，減少主要原因?yàn)樵诼毴藛T減少；公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)支出15.23萬元，與上年15.65萬元相比減少0.42萬元，下降2.68%，減少主要原因?yàn)樵诼毴藛T減少；其他社會(huì)保障繳費(fèi)支出1.75萬元，與上年1.77萬元相比減少0.02萬元，下降1.13%，下降主要原因?yàn)樵诼毴藛T減少；住房公積金支出35.97萬元，與上年42.52萬元相比減少6.55萬元，下降15.4%，下降的主要原因?yàn)樨?cái)政未支付2019年11-12月份住房公積金單位部分；退休費(fèi)支出14.78萬元，與上年14.78萬元對(duì)比變動(dòng)0萬元，無增長；生活補(bǔ)助支出30.24萬元，與上年0萬元相比增長30.24萬元，增長100%，增長主要原因?yàn)橄硎苋藛T增加；2019年度辦公費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)26.97萬元，占基本支出的3.99％，與上年20.95萬元相比增加6.02萬元，增長28.73%。其中：辦公費(fèi)支出0萬元，與上年0.28萬元對(duì)比增長100%，增加的主要原因2019年財(cái)政資金緊張，導(dǎo)致財(cái)政未能及時(shí)下?lián)苜Y金；勞務(wù)費(fèi)支出13.44萬元，與上年13.44萬元相比變動(dòng)0萬元，無增長；工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出13.53萬元，與上年7.23萬元相比增加6.3萬元，增加87.13%，增加主要原因工資調(diào)整導(dǎo)致繳費(fèi)基數(shù)增加。

（二）項(xiàng)目支出情況

2019年度用于保障學(xué)校為完成教育教學(xué)工作任務(wù)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出150.56萬元，與上年對(duì)比增加6.76萬元,增加的主要原因：一是因2018年秋季學(xué)期開始寄宿制學(xué)生生活補(bǔ)助資金發(fā)放政策發(fā)生變動(dòng)，導(dǎo)致財(cái)政未能及時(shí)下?lián)懿糠旨彝ソ?jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金；二是因2018年財(cái)政資金緊張，導(dǎo)致財(cái)政未能及時(shí)支付該年度部分費(fèi)用。具體項(xiàng)目開支：商品和服務(wù)支出31.23萬元，占項(xiàng)目支出的20.74%；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出116.12萬元，占項(xiàng)目支出的77.13%；資本性支出3.21萬元，占項(xiàng)目支出的2.13%。其中：農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)38.32萬元，與上年69.52萬元相比減少31.2萬元，下降44.88%，下降原因?yàn)閷W(xué)生人數(shù)減少，財(cái)政未及時(shí)撥付部分資金；寄宿制學(xué)生生活補(bǔ)助63.26萬元，與上年45.26萬元相比增加18萬元，增加39.77%，增加原因?yàn)?018年秋季學(xué)期財(cái)政緊張，導(dǎo)致財(cái)政未能及時(shí)下?lián)懿糠旨彝ソ?jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金；營養(yǎng)改善計(jì)劃補(bǔ)助48.98萬元，與上年29.02萬元相比增加19.96萬元，增長68.78%，增長原因?yàn)橹Ц?018年未付營養(yǎng)餐款；資本性支出3.21萬元，與上年0萬元相比增加3.21萬元，增長100%，增長原因?yàn)椴少徚嗽嚲頀呙柙O(shè)備。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

楚雄市樹苴鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出826萬元,占本年支出合計(jì)的100%。與上年對(duì)比減少24.88萬元，減少率為2.92%,減少的主要原因：教師減少和學(xué)生減少。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況        

1.教育(類)支出663.3萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的80.31%，主要用于基本支出的基本工資、津補(bǔ)貼等人員支出，包括殘疾人保障金、辦公費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等及項(xiàng)目支出的專項(xiàng)支出。其中：基本工資167.21萬元，津貼補(bǔ)貼114.89萬元，獎(jiǎng)金68.92萬元，績效工資102.76萬元，其他社會(huì)保障繳費(fèi)1.75萬元，辦公費(fèi)7.45萬元，印刷費(fèi)1萬元，手續(xù)費(fèi)0.02萬元，水費(fèi)0.71萬元，電費(fèi)4.71萬元，郵電費(fèi)0.24萬元，差旅費(fèi)2.65萬元，維修維護(hù)費(fèi)4.51萬元，培訓(xùn)費(fèi)4.15萬元，專用材料費(fèi)4.14萬元，勞務(wù)費(fèi)13.44萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)13.53萬元，生活補(bǔ)助30.24萬元。

2.社會(huì)保障和就業(yè)(類)支出78.99萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的9.56%，主要用于養(yǎng)老保險(xiǎn)金補(bǔ)助、離退休費(fèi)支出，其中：事業(yè)單位離退休費(fèi)支出14.78萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出60.53萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出3.68萬元。

3.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育(類)支出47.74萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.78%，主要用于行政事業(yè)單位醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出，其中：事業(yè)單位醫(yī)療支出32.51萬元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出15.23萬元。

4.住房保障(類)支出35.97萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的4.35%，主要用于職工住房公積金及職工購房補(bǔ)貼支出。其中：住房公積金支出35.97萬元.

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

楚雄市樹苴鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%。2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因嚴(yán)格按照規(guī)定，壓縮了接待的次數(shù)和減少陪餐人員。

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2018年減少0萬元，下降100%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算減少0萬元，下降100%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少0萬元，下降100%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0萬元，下降100%。2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因嚴(yán)格按照規(guī)定，壓縮了接待的次數(shù)和減少陪餐人員。

(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，占100%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元，占100%；公務(wù)接待費(fèi)支出0萬元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，共安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元。其中：

公務(wù)用車購置支出0萬元，購置車輛0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出0萬元，開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出0萬元。其中：

國內(nèi)接待費(fèi)支出0萬元，共安排國內(nèi)公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

國（境）外接待費(fèi)支出0萬元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

楚雄市樹苴鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元，與上年想比無增減變化。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月31日，楚雄市樹苴鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)資產(chǎn)總額307.61萬元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)15.12萬元，固定資產(chǎn)291.71萬元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)0.78萬元，其他資產(chǎn)0萬元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少155.6萬元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)增加8.52萬元，固定資產(chǎn)減少164.9萬元，無形資產(chǎn)增加0.78萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)28項(xiàng)，賬面原值7.61萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額3.21萬元，其中：政府采購貨物支出3.21萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評(píng)情況

部門績效自評(píng)情況詳見附表（附表9—附表11）。

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

單位本年度繳入本級(jí)國庫資金0.016萬元，全部為利息收入。財(cái)政部門財(cái)政繳款對(duì)賬單差額0萬元。

2019年負(fù)債合計(jì)15.12萬元（全部為其他應(yīng)付款）。其中個(gè)人所得稅1.04萬元，教工退車輛燃油費(fèi)、水電費(fèi)、學(xué)生補(bǔ)卡費(fèi)、營養(yǎng)改善補(bǔ)助款結(jié)余14.17萬元，應(yīng)返回印花稅0.099萬元。為避免潛在的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)，學(xué)校將盡快列支其他應(yīng)付款，同時(shí)完善固定資產(chǎn)增減以及處置。

2019年資產(chǎn)合計(jì)307.61萬元。固定資產(chǎn)原值454.91萬元，折舊163.2萬元；無形資產(chǎn)原值0.9萬元，折舊0.12萬元；流動(dòng)資產(chǎn)15.12萬元。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分  名詞解釋

1.“三公”經(jīng)費(fèi):指財(cái)政撥款開支的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置 及運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、因公出國（境)經(jīng)費(fèi)，是維護(hù)單位正常運(yùn)行的基本經(jīng)費(fèi)。

2.政府性基金:是指各級(jí)政府及其所屬部門依據(jù)法律、國家行政 法規(guī)和中共中央、國務(wù)院有關(guān)文件的規(guī)定，為支持某項(xiàng)事業(yè)發(fā)展按照 國家規(guī)定程序批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的具有專門用途的 資金，包括各種基金、資金、附加和專項(xiàng)收費(fèi)。

3、財(cái)政撥款收入:指行政單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資 金。

4.行政單位預(yù)算外收入:指納入財(cái)政專戶管理的非稅收入主要是 行政事業(yè)性收費(fèi)收入中的教育收費(fèi)。

5.其他收入:指單位依法取得的除財(cái)政撥款收入、行政單位預(yù)算 外收入、事業(yè)收入以外的各項(xiàng)收入。

6.教育支出:按照政府收支分類科目，反映政府教育事務(wù)方面的 支出。

7.未歸口管理的行政單位離退休:反映未實(shí)行歸口管理，由單位 開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

8.歸口管理的行政單位離退休:反映實(shí)行歸口管理，由社會(huì)保障 部門開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

楚雄市樹苴鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)

2020年10月29日